Банковская гарантия что это такое и для чего она нужна


Банковская гарантия- что это простыми словами, её принцип действия

Для того чтобы в глазах партнеров иметь репутацию надёжного компаньона, многие предприниматели заключают договор банковской гарантии. Это позволяет клиенту, подписавшему договор, проводить крупные контракты и сделки. Работает принцип банковской гарантии так: например, Вы заключили сделку с партнёром и по определённым причинам у сторон не получилось выполнить условия договора, Вы теряете деньги и вероятно образование долга. В таком случае банк оплачивает возникший долг в полном размере. Для клиентов банковская гарантия имеет много преимуществ, таких как: меньшая стоимость, чем если оформлять кредит, гарантия обеспечения финансовой поддержкой и др. О требованиях заключения банковской гарантии — далее в статье.

Навигация по странице

  • 1 Банковская гарантия — это способ обеспечения обязательств
  • 2 Лимит банковской гарантии: что следует знать?
    • 2.1 Какой лимит у банковских гарантий?
  • 3 Что такое банковская гарантия простым языком – содержание, виды, требования
  • 4 Для чего нужна непокрытая банковская гарантия
  • 5 Что такое банковская гарантия: понятие, особенности, плюсы и минусы
  • 6 Безотзывная банковская гарантия: понятие, особенности, алгоритм оформления
  • 7 Принципал в банковской гарантии — это…
  • 8 Принципал в банковской гарантии — это, бухгалтерский учет, обязательства
  • 9 Отлагательное условие в банковской гарантии – что это?
  • 10 Отличие независимой гарантии от банковской и других видов обеспечения
  • 11 Аккредитив и банковские гарантии

Банковская гарантия — это способ обеспечения обязательств

В соответствии с Гражданским кодексом РФ в статье 368 регламентировано понятие независимых гарантий, в числе которых находится и банковская. Банковская гарантия это письменное соглашение трёх сторон, где банк выступает в качестве поручителя (гаранта), за выполнение должником денежных обязательств перед кредитором, по указанным в договоре условиям.

Кредитор может потребовать возмещения невыполненных обязательств должника в письменном виде. Стороны, указанные в этом документе:

  • гарант – банк, страховая или микрофинансовая организация, коммерческая компания;
  • принципал – должник, покупатель товаров или получатель услуг;
  • бенефициар – кредитор, продавец.

Зачем нужна банковская гарантия

Банковская гарантия это, для многих синоним поручительства банка или другой финансовой организации. Оба эти определения могут толковаться как обязанность выплаты суммы денежных средств, занятых должником, не исполнившим свои обязательства. Зачем она нужна? Но ведь банковская гарантия – это также один из инструментов обеспечения обязательств, однако она имеет несколько отличий.

В ГК РФ банковская гарантия – это сделка, реализация которой не зависит от основания её выдачи. Она имеет силу даже тогда, когда  основное обязательство было признано недействительным или было прекращено и обязывает гаранта продолжать выполнение своих обязательств.  

Невозможность отзыва и срочность – это два понятия, которые характеризуют гарантию, как банковскую. Возможность отзыва является поводом для недоверия со стороны кредиторов.

Право требования об уплате денежных средств может быть передано кредитором гаранту, но только в том случае, если в письменно зафиксированных условиях была описана такая возможность. Должник уплачивает вознаграждение банку, за выдачу им данного документа.

В структуре указываются:

  1. Дата выдачи документа.
  2. Субъекты (гарант, принципал, бенефициар).
  3. Основное обязательство, на которое распространяется действие документа.
  4. Сумма денег, необходимых к выплате принципалом.
  5. Сроки действия.
  6. Обстоятельства, при возникновении которых указанная в договоре сумма выплачивается.

Банковская гарантия это уйма преимуществ!

Каждый субъект, участвующий в оформлении и действии банковской гарантии, получает пользу от её использования, даже при том условии, что её получение предусматривает вознаграждение.

Если в случае с гарантом польза очевидна – получение выгоды, то для других субъектов её следует более подробно изучить.

Кредитор, при оформлении банковской гарантии получает:

  • быструю реализацию и надёжность;
  • возможность обязать компанию, предоставляющую услуги или товары, выполнять условия договора надлежащим образом;
  • распределение рисков между субъектами;
  • предотвращение убытков в случае с авансовыми или периодическими платежами исполнителю;
  • формальное свидетельство того, что исполнитель в состоянии выполнить все обязательства, указанные в документе.

Виды гарантий

Банковские гарантии, в зависимости от их назначения, могут быть разделены на следующие виды:

  1. Платёжная. Примеряется для того, чтобы обеспечить денежные обязательства покупателя товаров или услуг перед продавцом. Платёж должен происходить в тот момент, когда бенефициар впервые предъявил свои требования.
  2. Тендерная или гарантия предложения. Применяется для обеспечения требований организатора тендера к стороне предложившей свою кандидатуру, а после отказавшейся от этого предложения, либо отменившей заявку по окончанию торгов, либо не желающей заключать договор и обеспечить его дополнительным поручительством.
  3.  Выполнения. Обязывает банк выплатить установленные суммы по требованию покупателя в том случае, если продавец не выполняет своих обязательств или выполняет не в установленном договором порядке.
  4. Возврат кредита. Обеспечивает выполнение обязательств сторон по кредитным договорам.
  5. Возврат платежа. Обязывает банк возместить покупателю сумму денег, уплаченную авансом, либо её часть, оставшуюся неиспользованной, при не выполнении продавцом своих обязательств, установленных договором.

Разделить понятие банковской гарантии можно также в зависимости от условий выплаты денежных средств бенефициару:

  • Безусловная, или выполненная по первому письменному требованию бенефициара, соответственно условиям, указанным в ней.
  •  Условная – выполняется по письменному требованию бенефициара, предоставившего ряд документов, доказывающих не надлежащее или полное не выполнение обязательств, указанных в договоре со стороны принципала.

Разделение происходит и в зависимости от наличия дополнительных средств обеспечения банковской гарантии – это:

  1. Обеспеченная – предполагает наличие залога, который бенефициар получит в случае неисполнения обязательств второй стороной;
  2. Необеспеченная не предполагает никаких дополнительных гарантийных обеспечений.

С сайта: http://getbg.ru/5-stati/bankovskaya-garantiya-eto-sposob-obespecheniya-obyazatelstv/

Лимит банковской гарантии: что следует знать?

Лимит банковской гарантии — это тот размер, больше которого она быть не может.  Как всем уже известно, банковская гарантия – это один из видов обеспечения обязательств по контрактам, официально закрепленный в 44-ФЗ.  Это своего рода поручительство банковской организации, выдающей документ, за своего клиента в рамках оговоренной в договоре банковской гарантии суммы.

Как правило, банковские гарантии выдаются в рублях, однако, это не означает, что валюта не может быть другой. Размер банковской гарантии может быть различным – от 50 тысяч и до нескольких миллиардов рублей.  Здесь все в первую очередь зависит от вида гарантии и процента необходимого обеспечения. Процент обозначается в требованиях выложенных организаторами торгов и аукционов.

Какой лимит у банковских гарантий?

Ни одна банковская гарантия не может быть безразмерной — у нее должен быть лимит. Так как это официальный документ, который обеспечивает определенные обязательства – она должна содержать четкие границы и рамки гарантии тех или иных обязательств исполнителя перед заказчиком.

Как правило,  начиная сотрудничество с новым клиентом, банк не спешить выдавать банковские гарантии в особо крупных размерах, поэтому устанавливается определенный лимит возможной гарантии, который подтверждается рамочным соглашением. На основании такого соглашения, компания в любое время может обратиться в банк и  получить   от него гарантию на сумму, не превышающую лимит соглашения.

Такой формат сотрудничества между банком и клиентом имеет массу преимуществ:

  • Клиент, он же претендент на тендер, посредством получения определенного лимита может существенно сократить сроки получения банковской гарантии. Так как банк уже осведомлен о том, что имеется определенный возможный к выдаче денежный лимит, получить банковскую гарантию в таком случае можно за несколько часов;
  • Рамочное соглашение может заключаться на срок до двух лет, а это значит, что клиенту не придется постоянно обращаться в банковскую организацию, подавать соответствующие документы и ждать официального решения от банка в течении длительного периода времени;

По одному лимиту, клиент может получить одновременно несколько гарантий, лишь бы они не выходили за рамки дозволенного банком денежного размера.

Таким образом, можно сделать вывод, то получение денежного лимита от банка – это гораздо выгоднее, чем постоянно просить новую банковскую гарантию, прилагая огромные кучи документации и нервничая за результаты, которые предоставит банк. 

С сайта: http://getbg.ru/5-stati/limity-bankovskih-garantij/

Что такое банковская гарантия простым языком – содержание, виды, требования

Банковская гарантия – это один из наиболее эффективных инструментов обеспечения безопасности сделки.

По своей природе она является кредитным продуктом, однако во много раз дешевле денежного кредита. За предоставление данных услуг банк берет свои проценты – комиссию.

Что это такое

Банковская гарантия – это письменное обязательство банка выплатить определенную сумму денег заказчику в случае невыполнения исполнителем условий контракта.

Данный инструмент обеспечивает надлежащее исполнение договорных обязательств. Для некоторых сделок такой способ снижения рисков является главным условием сотрудничества.

В данном процессе участвует три субъекта:

  • гарант – финансовое учреждение, которое за определенную плату (комиссию) берет на себя обязательство;
  • принципал — исполнитель (должник) по основному контракту, инициатор предоставления обязательства;
  • бенефициар – заказчик (кредитор) по основному контракту, интересы которого защищаются.

Виды

Основная классификация банковских гарантий исходит из вида обеспечиваемой сделки.

Выделяют гарантии:

  1. тендерная (конкурсная) – снижает риски заказчика при отказе победителя тендера от дальнейшего сотрудничества;
  2. гарантия исполнения – гарантирует своевременную и в полном объеме поставку товара, выполнение работ или предоставления услуг;
  3. платежная – обеспечивает своевременную оплату за выполненные работы или поставленные товары;
  4. авансовая – гарантирует возврат авансового платежа в случае неисполнения условий сделки по объему или срокам;
  5. таможенная, налоговая – обеспечивает надлежащее исполнение обязательств перед данными госорганами.

Существуют и другие виды в зависимости от целей основной сделки. Также разделяют банковские гарантии по другим признакам – отзывная и безотзывная.

Чем поможет гарантия при подписании контракта

Чтобы пояснить, что такое банковская гарантия простым языком, удобно использовать пример.

Схема работы такова:

  • фирма Х (принципал) заключает контракт на поставку партии товара с фирмой Y (бенефициаром), который является заказчиком или покупателем данного товара;
  • фирма Y требует гарантий того, что условия контракта будут выполнены надлежащим образом – товар будет поставлен в полном объеме и в уговоренный срок;
  • для этого фирма Х или исполнитель по контракту привлекает третью сторону – банк Z (гарант) за получением гарантии в виде письменного документа;
  • банк-гарант за определенную плату берет на себя обязательство выплатить форме Y оговоренную сумму, например, 30% от суммы основного контракта в случае его невыполнения фирмой Х;
  • при наступлении такого гарантийного случая фирма Х должна в письменной форме потребовать выплату вознаграждения;
  • банк Z выплатит оговоренную сумму бенефициару и потребует у фирмы X регрессивного возмещения уплаченных денежных средств.

Существует и другой способ обезопасить сделку – залог в денежной форме, однако для этого фирма исполнитель должна изъять из оборота нужную сумму денег. Это невыгодно, тем более, что часто необходимо привлечение заемных средств, что 8-10 раз дороже.

 Этапы оформления

Вся процедура оформления описывается в семь этапов:

  1. возникновение необходимости в обеспечении сделки;
  2. поиск исполнителем по контракту банка-гаранта;
  3. написание заявления на выдачу гарантии;
  4. подача заявления и пакета документов в банк;
  5. проверка платежеспособности клиента;
  6. заключение соглашения между банком и клиентом;
  7. оформление гарантийного договора;

Пакет документов

Выдавая гарантийное обязательство, банк рискует собственными средствами, которые нужно уплатить при наступлении гарантийного случая. В дальнейшем данные денежные средства клиент обязан вернуть, поэтому банк должен убедиться в том, что клиент платежеспособен.

Требуемый пакет документов зависит от конкретного банка, но основные его составляющие это:

  • анкета, заявление;
  • копии ИНН, выписка из ЕРГЮЛ, выданная не более 30 дней назад;
  • нотариально заверенная копия протокола учредительного собрания, копия свидетельства о регистрации;
  • актуальный перечень всех участников ООО и копии их паспортов;
  • копии лицензий и сертификатов;
  • договора аренды или права собственности на помещения;
  • копии документов, уполномочивающих руководителя и главного бухгалтера, а также их паспортов;
  • копия проекта обеспечиваемой сделки;
  • бухгалтерский баланс, отчет по прибыли и убыткам за последний год;
  • финансовая отчетность за последние полгода;
  • при УСН нужна декларация о доходах расходах за последний год, при ЕНВД – декларация о налогах;
  • справка об отсутствии долгов;
  • отчет об аудиторской проверке и т. д.

Также банк может потребовать копии документации по успешно выполненным подобным контрактам и подобные подтверждение надежности компании.

Требования для авизования гарантии

Перед согласием банка на выдачу гарантии клиент будет проверен на предмет финансовой стабильности.

Фирма принципал должна соответствовать таким требованиям авизования:

  • срок деятельности на рынке не менее 6 месяцев;
  • обороты должны соответствовать сумме обязательства;
  • в отчетности не должно быть убыточных периодов за исключением сезонных;
  • в кредитной истории не должно быть пророченных долгов, а порой банк требует отсутствия кредитов;

Часто нужно иметь расчетный счет в том же банке.

Образец

Закон РФ не диктует жестких требований по составлению и внешнему виду договора банковской гарантии. Однако, нормативная база диктует основные положение, которые обязательно должны быть в данном договоре.

Основные законодательные документы:

  1. для государственных и муниципальных контрактов – закон 44-ФЗ;
  2. для отдельных видов юрлиц – закон 223-ФЗ;
  3. п. 4 ст. 368 ч.1 ГК РФ.

Образцы основных документов:

Как проверить в реестре гарантий

Все гарантии, выданные на основании закона 44-ФЗ, в обязательном порядке вносятся в Реестр. Для проверки нужно посетить портал Единой информационной системы в сфере закупок. Согласно ст. 45 п. 11 ФЗ №44-ФЗ информация должна быть занесена в систему в течение одного дня с момента оформления гарантийного обязательства.

В колонке №91 325 вы увидите цифру, которую следует сравнить с суммой гарантийного обязательства:

  • ноль или меньше – оборот не отображает выдачу гарантии;
  • равно или больше – банк выдает гарантии.

Тем не менее, при небольших суммах данные разрешено вносить в конце квартала.

Перечень банков

Минфин ежемесячно предоставляет список банков, которым разрешено выдавать банковские гарантии. Следовательно, найти информацию о перечне таких финансовых учреждений  можно на сайте Минфина.

Обоснованность получения

Для того, чтобы бенефициар смог получить сумму вознаграждения по гарантии, необходимы обоснования.

Такими основанием может быть:

  • исполнитель не выполнил условия сделки;
  • исполнитель отказывается предоставлять документы, удостоверяющие надлежащее исполнение контракта;
  • при нарушении условий основной сделки исполнителем.

Список необходимых документов должен быть прописан в гарантийном договоре.

Стоимость и пример ее расчета

Окончательная стоимость банковской гарантии зависит от многих параметров сделки. Комиссия во многом зависит от предмета, суммы и срока действия обязательства и составляет 2-10%.

Часто банк устанавливает минимальную комиссию в размере фиксированной суммы, например 10 тыс. рублей. Меньше этой суммы комиссия быть не может даже при гарантийной сумме в 50 тыс. рублей.

Пример расчета

Показатель Сумма Ед. измерения
Сумма контракта 10 000 000 рублей
Сумма гарантии (30% от суммы контракта) 3 000 000 рублей
срок 1 год
Годовая ставка (комиссия) 6 %
Стоимость банковской гарантии (сумма гарантии*6%*1) 180 000 рублей

Банковская гарантия выдается для обеспечения максимальной безопасности сделки. При осуществлении госзакупок и тендеров такая процедура является обязательной. Данный кредитный продукт является намного более выгодным, нежели кредит для залога по сделке.

С сайта: http://biznes-delo.ru/bankovskie-garantii/chto-takoe-bankovskaya-garantiya-prostym-yazykom.html

Для чего нужна непокрытая банковская гарантия

Банковская гарантия — это оформленное письменное обязательство банка, данное другому банку, физическому или юридическому лицу перед третьим лицо. То есть банк дает гарантию того, что третья сторона выполнит свои обязательства (описанные в договоре).

Банковская гарантия простыми словами

В случае, если третье лицо нарушает условия договора, банк должен:

  1. Вернуть аванс.
  2. Погасить задолженность и др. (обсуждается в договоре).

Каким же образом банк расплачивается с бенефециаром (тот, кто получит гарантию банка, в случае, если третье лицо не выполнит своих обязательств)?

Не все так просто и бескорыстно, как выглядит. Для того, чтобы получить гарантию от банка, необходимо владеть залоговым имуществом на определенную сумму.

Какое имущество может помочь получить гарантию от банка?

  1. Товар (например, то, что вы продаете или собираетесь продавать).
  2. Недвижимое имущество (все, что угодно: дома, квартиры, дачи, магазины).
  3. Движимое имущество (владеете машинами, спецтехникой или яхтой — будьте готовы поставить их на кон).
  4. Ценные бумаги (акции, облигации, вексели).

В случае, если вы по каким бы то ни было причинам не выполняете свои обязательства, банк, конечно. погасит ваш долг перед бенефециаром, но после этого ваше залоговое имущество будет пущено с молотка, и необходимую сумму (а чаще всего еще и с процентами, которые также прописывают в договоре) банк вернет себе.

Таким образом, банк выступает кем-то вроде поручителя, который в реальности убытков не несет даже в случае вашего провала.

На первый взгляд такой договор с банком кажется пугающим, но на самом деле эта сделка выгодна всем сторонам.

Если вы все же решили обратиться в банк за гарантией, нужно знать, чего ожидать.

Как же происходит сама сделка по заключению банковской гарантии?

Здесь все достаточно просто. Сам процесс происходит в несколько этапов:

  1. Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, у которого намечается крупная сделка, обращаются в выбранный банк и оформляют заявку на получение банковской гарантии.
  2. Собирается и сдается пакет документов (о составе пакета нужно уточнять в определенном банке), прилагается к заявке.
  3. Рассмотрев заявку, банк принимает положительное или отрицательное решение, о котором сообщается клиенту.
  4. Если заявку добрили, клиенту нужно открыть расчетный счет в этом банке и оплатить определенную комиссию (устанавливается отдельно каждым банком).
  5. Оформляется сам договор.

С сайта: http://good-tender.ru/poleznye-stati/445-chto-takoe-bankovskaya-garantiya-prostym-yazykom

Что такое банковская гарантия: понятие, особенности, плюсы и минусы

Развитие рыночной экономики привело к заимствованию отечественным гражданским правом ряда финансовых инструментов и договорных конструкций из зарубежных правовых систем.

Среди них лизинг (финансовая аренда), доверительное управление собственностью, банковская гарантия. Несмотря на старания законодателей, эти правовые институты в научных кругах вызывают дискуссии, а в договорной и судебной практике – затруднения применения.

Что подразумевает документ

Банковская гарантия – это комплексный инструмент в системе кредитных отношений, в разных ситуациях выступающий как средство платежа либо способ кредитования. При этом он сохраняет свою главную цель: снижение риска выгодоприобретателя путем принятия гарантом на себя обязательств принципала. В зависимости от контекста, в котором употребляется это словосочетание, оно может подразумевать:

  • форму обеспечения сделок субъектов хозяйствования, наряду с неустойкой, залогом, задатком, удержанием собственности должника, порукой;
  • сделку (договор) принципала и гаранта в интересах выгодоприобретателя;
  • бумажный либо цифровой документ, закрепивший права бенефициара и обязанности гаранта;
  • трехстороннее правоотношение между гарантом, выгодоприобретателем и должником;
  • банковскую операцию (кредитный продукт).

Правовое регулирование

Банковская гарантия – относительно новое понятие, впервые появившееся в РФ с принятием ГК 30. 11. 1994. Непокрытая банковская гарантия — это невыплата долга банком при его наличии.

Регулирующая его группа норм сконцентрирована в параграфе 6 (статьи 368-379) главы 23 ГК и почти целиком заимствована из разработанных Международной торговой палатой «Uniform Rules for Demand Guarantees» 1992 г. Поскольку ч. 2 ст. 3 ГК РФ установила приоритет предписаний ГК перед нормами иных актов гражданского законодательства, его правила относительно банковской гарантии являются основными.

Кроме них, предписания относительно использования БГ в отдельных сферах предусмотрены:

  • Налоговым кодексом (ст.184);
  • Бюджетным кодексом (ст. 78, 34);
  • ФЗ о банках и их деятельности от 02.12.1990 №395-1 (ст.5);
  • ФЗ о банкротстве от 26.10.2002 № 127 (ст.79);
  • большим количеством подзаконных актов.

Понятие гарантии банка

Определение банковской гарантии содержится в ст.368 ГК, которая воспроизводит п.«А» ст.2 Унифицированных правил 1992 г., адаптировав его к отечественному юридическому менталитету.

ГК установил, что банковские гарантии – это обязательства, в силу которых финансовые или страховые организации (гаранты) выдают письменные подтверждения готовности выплатить бенефициарам (кредиторам принципалов) определенные суммы денег по их требованиям. Требования могут быть обоснованы неисполнением либо ненадлежащим выполнением принципалами возложенных на них обязанностей.

Такие определения дают основания утверждать, что банковская гарантия – это односторонняя сделка, в соответствии с условиями которой бенефициар наделен только правами (требовать выплаты обусловленной суммы или отказаться от этой возможности), а гарант – только обязанностями.

Можно сказать, что это специфическое правоотношение, а именно – денежное обязательство, а также форма обеспечения исполнения обязательств.

Существуют иные варианты его понимания. Нельзя отрицать того, что банковская гарантия – это кредитный продукт. Содержание ст.5 ФЗ №395-1 рассматривает БГ в качестве банковской операции, проводимой финансовыми учреждениями, получившими лицензию ЦБ РФ.

БГ – это самобытный инструмент кредитных правоотношений, главной целью применения которого является защита интересов субъектов предпринимательства (в первую очередь – выгодоприобретателя) через механизм разделения ответственности между финансовым учреждением и должником (гарант обязуется покрыть убытки, причиненные принципалом бенефициару в пределах суммы БГ). В зависимости от ситуации она может быть видом займа или средством платежа.

Понять, как работает данный механизм, можно, выяснив особенности субъектной составляющей отношений. Сторонами БГ как обязательства являются выгодоприобретатель и гарант.

  • В роли гаранта может выступать кредитная организация. Возможность принимать на себя обязанности такого рода ст.368 ГК закреплена за страховыми компаниями. Но механизм ее реализации не отработан. Более того, содержание ст.5 ФЗ №395-1, и даже само название логично исключает предоставление подобных услуг страховщиками.

Долг гаранта – заплатить по требованию выгодоприобретателя.

Отличие БГ от поруки в том, что поручитель обязан уплатить при невыполнении должником обязательств (ст. 361, 363 ГК). Гарант не выполняет обязательств вместо должника, а платит в определенных обстоятельствах.

  • Бенефициаром может быть кредитор принципала, в том числе государство в лице отдельных органов, например, таможенных. При оформлении БГ участие выгодоприобретателя не обязательно. Более того, она может быть выдана на предъявителя.
  • Принципал не принимает участия в гарантийных отношениях. Однако БГ выдается по его инициативе и за его счет. К обеспечивающему обязательству, изданному без обращения должника, не могут применяться нормы о гарантии.

Форма

Как выглядит документ? Законодательство не разработало образца либо типичной формы. Достаточно размытым является перечень данных, которые следует в ней прописать. В соответствии с ГК, БГ может не содержать ссылки на основное обязательство и конкретно не указывать на бенефициара.

Учитывая эти обстоятельства, текст может иметь значительные отличия в разных банках. Документ оформляется, как любая иная сделка юридических лиц. Специальных бланков, водяных знаков или других средств защиты для этого документа не предусмотрено.

Ст. 369 ГК предполагает, что БГ – это письменный документ.

В последнее время получила широкое распространение банковская гарантия в электронной форме. Будучи заверенной квалифицированной ЭЦП, она имеет такую же силу, как и бумажная. Анализ ст.

Отличительные черты финансового инструмента

Особенности БГ:

  • Обязательство гаранта условно не зависит от состояния первичного обязательства.
  • Ответственность финансового учреждения строго ограничена суммой, оговоренной в гарантии. Выплата средств в полном объеме означает прекращение действия БГ независимо от того, удовлетворены ли все требования бенефициара и компенсированы ли все понесенные им в первичном обязательстве убытки.
  • Отказ от выплаты со стороны гаранта может быть мотивирован только двумя обстоятельствами:
  1. требование поступило по окончании срока ее действия;
  2. обстоятельства, на которые ссылается выгодоприобретатель либо приложенный им пакет доказательств, не удовлетворяют условиям гарантии.
  • Банк наделен правом отозвать БГ, только если договор прямо это предусматривает. В иных случаях отзыв или уменьшение суммы обеспечения абсолютно невозможны.
  • Инициатива заключения сделки о БГ исходит от принципала. Он же выплачивает вознаграждение гаранта.
  • Принадлежащее выгодоприобретателю право требования может передаваться третьим лицам только в случае, когда БГ это предусмотрено.
  • Выплата гарантом средств бенефициару по вине принципала предполагает появление у него права регрессного требования.

Раскрытие банковской гарантии на счетах бухучета является необходимым для всех участников правоотношений, в том числе – для принципала, который формально не является стороной БГ. Именно у последнего часто возникают затруднения с отражением гарантии. Сделать это можно по двум проводкам:

  • 008 «Обеспечения полученные»;
  • 009 «Обеспечения выданные».

БГ – самостоятельный способ обеспечения или разновидность поруки?

В отечественном законодательстве не разработан однозначный подход к определению природы правоотношений по БГ. Часть исследователей и практиков отстаивают точку зрения, что БГ – самостоятельный метод обеспечения выполнения обязательств. Опираясь на содержание ст.

370 ГК они утверждают, что ключевым отличительным признаком БГ является независимость обязанностей гаранта от сути и действительности обеспечиваемой сделки. По этому признаку БГ противопоставляется поруке, которая является акцессорным (дополнительным к основному) правоотношением.

В соответствии со второй позицией, банковская гарантия – это особый вид поручительства.

Выполнение обеспечительной функции этими двумя институтами реализуется за счет того, что при нарушении главного обязательства выгодоприобретатель вправе требовать возмещения убытков не только от непосредственного виновника, но и от третьего лица – гаранта.

  • институт БГ – часть обширного института поручительства;
  • при отсутствии нормы, урегулировавшей отношения сторон по БГ в договоре или законе, следует в субсидиарном порядке применять положения ГК о поруке (параграф 5 главы 23 ГК), а не пользоваться аналогией права.

Сторонники второй точки зрения утверждают, что банковская гарантия – это сделка акцессорного типа, при заключении которой стороны руководствуются своими целями и интересами, истекающими из участия в первичной.

  1. Недействительность основного обязательства не влечет за собой недействительность сделки. Так, ст. 370 ГК предусмотрена независимость БГ от обязательства, в обеспечение выполнения которого она издана, даже если в тексте гарантии содержится ссылка на него.
  2. Обязательство по акцессорной сделке не всегда следует судьбе основного обязательства при переходе прав кредитора другому лицу. Ст.372 ГК установила, что права бенефициара по БГ не могут передаваться третьему лицу. Однако при заключении гарантийного договора стороны могут предусмотреть иное либо оформить БГ на предъявителя.
  3. Прекращение основного обязательства не прерывает его обеспечение. Отказ банка удовлетворить требование выгодоприобретателя не может основываться на выполнении или невыполнении должником обязанностей перед кредитором, признании их договора недействительным или его расторжении.

Целесообразность применения

Применение банковской гарантии имеет свои плюсы и минусы. БГ имеет массу конкурентных преимуществ для всех трех сторон правоотношений по сравнению с другими финансовыми инструментами с аналогичными функциями. Преимущества по сравнению со страхованием:

  • максимальный размер выплат по БГ в пользу выгодоприобретателя определен заранее и ограничен оговоренной суммой;
  • комиссия финансового учреждения за выдачу БГ ниже страховой премии;
  • получение БГ для принципала не мешает размещению свободных денежных средств.

Выгоды в сравнении с кредитом:

  • вознаграждение при оформлении БГ значительно меньше ставок по кредиту (выгода принципала);
  • бенефициар в случае возникновения проблем с должником может получить причитающееся ему напрямую от банка, а это быстро и надежно;
  • риск того, что реально придется платить, невелик, а вознаграждение существенно (для кредитной организации).

Однако банковской гарантии как инструменту бизнеса присущи функциональные недостатки:

  • частая смена правового регулирования на уровне подзаконных актов и нестабильность судебной практики;
  • сложность конструкции, которая влечет некоторое недоверие со стороны потенциальных потребителей услуги;
  • высокие требования к платежеспособности принципалов;
  • сложная процедура получения;
  • невозможность цикличности платежей по БГ (как в кредитных траншах); принципал каждый раз заново оформляет гарантию в обеспечение повторяющихся однородных обязательств;
  • не урегулированный на уровне закона механизм перехода прав выгодоприобретателя по БГ.

Рациональность использования финансового инструмента определяется его стоимостью. В отличие от кредитов, БГ не имеют предопределенного значения ставки, а комиссия финансового учреждения обычно варьируется в пределах 2-10%. Расчет банковской гарантии производится исходя из следующих факторов:

  • величины гарантийной суммы;
  • объекта (сути основной сделки);
  • срока действия;
  • наличия обеспечения (БГ без залога обходится вдвое дороже);
  • репутации, кредитной истории, срока работы принципала на рынке.

С сайта: http://otendere.com/bankovskaya-garantiya/bankovskaya-garantiya-v-rf/chto-takoe-bankovskaya-garantiya.html

Безотзывная банковская гарантия: понятие, особенности, алгоритм оформления

Безотзывная банковская гарантия — самый безопасный способ защитить денежные обязательства. Процедура, обозначенная в специальном договоре, востребованна в сфере поручительства госконтрактов.Понятие безотзывной банковской гарантии Безотзывная банковская гарантия — самый безопасный метод гарантии по денежным обязательствам.

Такая надежность обеспечивается тем, что финансовая организация гарантирует кредитору (бенефициару) погашение по долгам от принципала (должника). Когда заемщик в указанный срок не выплачивает в полном объеме свою задолженность, ответственность за него по данной выплате переходит к банковской организации.

Безотзывность подразумевает, что банк при любых обстоятельствах будет курировать принципала, а отзыв гарантии невозможен и законодательно не предусмотрен. Наличие поручительства дает заказчику абсолютную уверенность, что его интересы будут соблюдены независимо от добросовестности и порядочности исполнителей. Чаще всего к безотзывным гарантиям обращаются для покрытия государственных аукционов и тендеров. Особенности безотзывных гарантий Банковские гарантии, в том числе безотзывные, имеют специфические особенности.

  1. Безотзывная связь между бенефициаром и должником непременно указывается в договоре, который заверяют печатью. Без подписей главбуха и руководителя кредитного учреждения соглашение будет недействительным.
  2. Для принципала преимущества безотзывной гарантии состоят в том, что нет необходимости заимствовать из оборота средства для обеспечения контракта.
  3. Взять безотзывную гарантию несложно, этот сервис характерен для коммерческих банков, гарантийных фондов и организаций, созданных для поддержки бизнеса и коммерции.
  4. Как правило, от принципала не требуют залога или другого финансового обеспечения.
  5. Безотзывность гарантии для бенефициара позволяет ему убедиться в основательности намерений исполнителя. Другими словами, кредитор может рассчитывать на то, что договоренности будут соблюдены, даже если проблемы возникнут у принципала. По всем обязательствам ответит банк, потому при заключении государственных контрактов безотзывные гарантии являются обязательными требованиями.

Алгоритм оформления безотзывной гарантии Согласно законодательству РФ, участника открытых торгов, тендера или аукциона к ним не допустят, пока не будут предоставлены гарантии выполнения будущих обязательств в виде поручительства госконтракта.

До начала 2014 года требования, касающиеся государственных договоров к поручителям, бенефициарам и банкам, регулировались ФЗ № 94, затем с 1 января ФЗ № 44 намного ужесточил эти требования. Согласно распоряжению, выдача банковских гарантий разрешена только финансовым учреждениям, включенным в особый реестр.

При этом банк обязан выдать поставщику специальную выписку из перечня финансовых гарантий в качестве подтверждения того, что кредитное учреждение официально зарегистрировано. Благодаря такому механизму действий возможность подделки исключена. Содержание банковской гарантии П. 2, 45 статьи ФЗ № 44 определяет:

  • сумму, которую должен возместить банк в случае невозможности принципала ответить по своим обязательствам;
  • обеспеченные финансовым учреждением обязательства должника;
  • обязанность гаранта выплатить заказчику неустойку, размер которой составляет за каждый день просрочки 0.1 % от суммы, подлежащей уплате;
  • зафиксированный факт погашения займа, который доказывается поступлением на счет всей суммы;
  • период действия гарантии банка;
  • отлагательное условие;
  • перечень необходимых документов, которые заказчик должен представить банку вместе с запросом о выполнении платежа в указанном размере, согласно банковской гарантии.

Срок действия договора, бонусы банка Безотзывная гарантия имеет такой же срок действия, как и другие поручительства, и прописывается, как и вознаграждение банка, в договоре. Предельным сроком является 1 месяц после оплаты основной суммы.

Финансовое учреждение получает свою плату в виде комиссии за гарантийные обязательства, отдельными суммами оплачиваются услуга открытия счета и его обслуживание, а также неустойка и платеж, предусмотренный наступлением гарантийного случая.

Если финансовое учреждение выплачивает в полном объеме долг исполнителя, ему предоставляется право на возмещение всех убытков, с учетом процента за отвлечение доходов. Случаи прекращения ответственности гаранта На основании ст. 378 Гражданского кодекса РФ гарант снимает с себя ответственность, если:

  • истек срок поручительства, и не имеет значения, сколько осталось времени до истечения срока договора (банковская гарантия — неакцессорный вид обеспечения исполнения контрактов);
  • исполнитель полностью выполнил все обязательства, при этом у сторон нет больше друг к другу никаких претензий по времени, сумме или качеству;
  • имеет место отказ кредитора от своих требований.

С сайта: http://astralnalog.ru/blog/certification_center/bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.php

Принципал в банковской гарантии — это…

Принципал как сторона договора банковской гарантии

В связи с изменениями, произошедшими в 2015 году в гражданском законодательстве, такой вид обеспечения обязательств, как банковская гарантия (далее — БГ), становится частным случаем независимой гарантии (п. 3 ст. 368 ч. 1 Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ).

Субъектами правоотношений по выдаче и исполнению БГ являются:

  • гарант — кредитная организация (банк), принимающая на себя обязательство по выплате бенефициару определенной денежной суммы в соответствии с условиями договора БГ;
  • принципал — должник по основному договору, исполнение которого обеспечивается БГ, и участник договора банковской гарантии, по которой гарант принимает на себя обязательство предоставить БГ;
  • бенефициар — кредитор принципала по основному договору и участник договора БГ.

Законом четко установлено: в качества гаранта по независимой гарантии могут выступать только коммерческие организации. Относительно принципала и бенефициара таких ограничений не установлено, т. е. в роли участников договора БГ могут выступать юрлица, индивидуальные предприниматели и физлица.

Сама банковская гарантия должна содержать обязательные сведения, перечень которых установлен п. 4 ст. 368 ч. 1 ГК. Среди них — данные о принципале.

Обязательства принципала перед бенефициаром и гарантом 

Лица, являющиеся принципалом и бенефициаром по договору БГ, прежде всего, связаны между собой основным обязательством (договор об оказании услуг, выполнении работ, поставке товаров и т. д.), в обеспечение которого и предоставляется БГ.

Таким образом, обязательства лица, выступающего в роли принципала по договору БГ, перед гарантом состоят в следующем:

  • Уплата вознаграждения за предоставление БГ. С 2015 года в гражданском законодательстве отменено требование о возмездности предоставления независимой гарантии. Однако, поскольку гарант является коммерческой организацией, вероятность оказания данной услуги бесплатно невелика.
  • Возмещение суммы, выплаченной гарантом бенефициару по БГ, если это не противоречит условиям соответствующего договора (п. 1 ст. 379 ч. 1 ГК). Например, решение АС Москвы от 21.08.2015 по делу № А40-66746/15.

Обязательство принципала как должника по основному обязательству перед бенефициаром как кредитором по основному обязательству состоит в выполнении надлежащим образом условий основного договора. В этом договоре среди прочего может быть прямо предусмотрено обязательство по предоставлению должником банковской гарантии.

В рамках договора БГ роли названных лиц перераспределяются иначе: должником в данном случае становится гарант.

Важный момент: гарант обязан выплатить бенефициару по требованию установленную денежную сумму, а не выполнить за принципала действия, которые последний обязан осуществить в рамках своего основного обязательства. Ответственность гаранта не является ни солидарной с принципалом, ни субсидиарной.

Обязательства бенефициара перед принципалом

Принципал должен получить от бенефициара возмещение своих убытков, возникших по вине последнего вследствие:

  • недостоверности предоставленных бенефициаром документов;
  • необоснованности предъявленного бенефициаром требования об уплате гарантом денежной суммы по договору БГ (ст. 375.1 ч. 1 ГК).

Судебная практика рассматривает в качестве исключения из общего принципа независимости БГ случай осуществления недобросовестных действий со стороны бенефициара, уже получившего надлежащее исполнение по основному обязательству. Эти действия могут выражаться в требовании бенефициара от гаранта выплат по БГ с целью собственного обогащения.

При этом действия бенефициара носят умышленный характер и направлены во вред принципалу и гаранту (определение ВС РФ от 12. 08.

Обязательства гаранта перед принципалом

В 2015 году была упразднена неопределенность сроков, отводимых гаранту на рассмотрение требования бенефициара; были введены четкие временные рамки — 5 дней по умолчанию, если договором БГ не установлен иной срок (п. 2 ст.375 ч. 1 ГК).

Также гаранту на приостановление выплаты по названному договору отводится максимум 7 дней. Если в течение названного срока обстоятельства, которые могут послужить причиной для отказа в произведении выплат, не подтвердятся, гарант обязан осуществить платеж.

При этом о применении обеспечительных мер во время приостановления платежа в ГК РФ нет примечаний, а арбитражно-процессуальное законодательство допускает их только в рамках начавшегося процесса (п. 1 ст. 90 Арбитражного процессуального кодекса РФ от 24.07.2002 № 95-ФЗ).

Основания для отказа в выплате по БГ приведены в п. 1 ст. 376 ч. 1 ГК (см. решение АС Камчатского края от 28.12.2015 по делу № А24-2973/2015).

За необоснованное приостановление платежа гарант отвечает как перед бенефициаром, так и перед принципалом (п. 4 ст. 376 ч. 1 ГК).

Гарант обязан незамедлительно уведомить принципала о:

  • получении требования бенефициара;
  • причинах и сроке приостановления выплаты по БГ (при наличии приостановления);
  • прекращении БГ.

Таким образом, роль принципала в банковской гарантии — это инициирование предоставления кредитной (или иной коммерческой) организацией названного вида обеспечения по основному обязательству принципала.

Принципал обязан возместить гаранту сумму, выплаченную последним бенефициару по договору банковской гарантии, если названным договором не предусмотрено иное. Гарант и бенефициар несут ответственность перед принципалом за необоснованное невыполнение предусмотренных договором условий.

В роли принципала по банковской гарантии могут выступать юридические и физические лица, а также индивидуальные предприниматели.

С сайта: https://rusjurist.ru/obyazatelstva/obespechenie_obyazatelstv/principal_v_bankovskoj_garantii_eto/

Принципал в банковской гарантии — это, бухгалтерский учет, обязательства

Постоянный обман со стороны исполнителей давно волнует финансовых специалистов. В связи с чем, после долгого разговора было принято постановление о внедрение в финансовую структуру банковской гарантии.

Именно она помогла минимизировать риски предпринимателей и обезопасить сделку. Но стоит помнить, что на финансовом рынке много мошенников. Поэтому, прежде чем приобрести продукт, его нужно проверить.

Сущность

Банковская гарантия — обязательства банка по выплате компенсации потерпевшей стороне. Позволяет обеспечить исполнение обязательств на надлежащем уровне. В сделке участвуют три лица- гарант, бенефициар и принципал.

Банковская гарантия делится на виды:

  • тендерная позволяет возвратить денежные средства, потраченные на проведение нового конкурса по причине отказа принципала от выигрыша;
  • судебная позволяет обеспечить исковые требования путем ареста имущества ответчика. Применяется в судопроизводстве;
  • возвратность аванса позволяет получить обратно уплаченные средства при нецелевом их использовании;
  • таможенная позволяет отсрочить выплату государственной пошлины;
  • исполнение государственного контракта.

Все банковские гарантии делятся по типу:

  1. покрытые обеспечения- оплаченные банковские продукты;
  2. не покрытые- частично оплаченные;
  3. условные представляют собой гарантии по возврату компенсации на основании письменного требования бенефициара. Производится только после выполнения обязательств заявленной стороной и предоставления документов;
  4. безусловные выполняются при письменном требовании бенефициара без выполнения условий обеими сторонами;
  5. отзывные позволяют изменять условия договора без предупреждения бенефициара;
  6. безотзывные не позволяют менять условия без участия бенефициара.

Преимущества и недостатки обеспечения

Несмотря на такую популярность в последнее время БГ, она имеет ряд преимуществ и недостатков.

Преимущества:

  1. оформление БГ происходит в короткие сроки;
  2. банк затребует не большое количество документов;
  3. доверие и обеспеченность обязательств;
  4. легкость при оформлении компенсации;
  5. появляется возможность участия в тендерах;
  6. отсрочка уплаты платежей.

Недостатки:

  • большая цена финансового инструмента;
  • выплата компенсации без ведома принципала по предоставленным подтверждающим документам;
  • действие не прекращается даже после выполненной работы;
  • возможность отзыва лицензии у гаранта.

Принципал в банковской гарантии, это кто

Принципал в банковской гарантии это сторона сделки, должник по основному договору, выступающий инициатором оформление БГ. Он же приобретает обязательства по выполнению условий договора в срок и в надлежащем качестве.

Бенефициар — участник сделки, которое получает денежные средства в счет компенсации по основному договору.

По поводу гаранта есть точные понятия в законе, теперь им может выступить только коммерческое учреждение. Относительно остальных сторон такого ограничения нет. В качестве участников могут быть юридические лица и индивидуальные предприниматели. Не запрещается привлекать физических лиц.

Обязательства перед бенефициаром

Принципал и бенефициар связаны, прежде всего, договором об оказании услуг или выполнению работ. Обеспечением по такому виду договора становится банковская гарантия.

Перед гарантом у принципала следующие обязательства:

  1. уплата вознаграждения за предоставление услуги. Хоть закон и отменил возмездность такой процедуры, коммерческие учреждения вправе взимать дополнительные комиссии за свою работу;
  2. возмещение сумму, выплаченной бенефициару кредитным учреждением, в случае не противоречия условиям, установленным в действующем законодательстве.

В любом случае у принципала только одно обязательство перед всеми- надлежащее и своевременное выполнение работы.

Обязательства бенефициара перед принципалом

Принципал вправе получить компенсацию в случае понесенного убытка при:

  1. недостоверности предоставленной документации;
  2. необоснованных требований об уплате компенсации.

Проводки в бухучете принципала

Очень часто бухгалтеры путают проводки, отражая из на забалансовом счете 008. Несмотря на то, что этот счет используется для своих нужд, его часто туда вносят. На самом деле, это частично правильное заблуждение.

Бухгалтерский учет позволяет это сделать на нескольких счетах.

  • 008- получение гарантии у кредитного учреждения в обеспечение исполнения;
  • 009 выдано бенефициару правовой документ.

Дополнительные расходы учитываются:

  1. обеспечение выдано для приобретения объекта основных средств — 12;
  2. по приобретению товаров или материалов — 13;
  3. иные цели — 14.

Способы оформления

Финансовое учреждение при выдаче БГ оговаривают условия предоставления. Зачастую, на официальном сайте финансового учреждения можно найти такую информацию. На данный момент практически все имеют в своем арсенале несколько способов приема документов.

Ускоренный позволяет получить решение в течение пяти дней. При этом сумма к выдаче достигает 15 миллионов рублей.

Электронный позволяет получить 5 миллионов рублей дистанционным образом. Отправленные документы в банк заверяются электронной подписью. Срок выдачи и рассмотрения составляет 4 дня.

Пакет документов

Практически каждое финансовое учреждение имеет свой перечень документов, утвержденный во внутренне политике банка. Именно эти документы позволяют банку определить платежеспособность клиента и выдать ему обязательства.

Как правило, в стандартный перечень входит:

  1. уставные документы организации, а также бухгалтерские проводки и учредительные документы;
  2. анкету представителя организации;
  3. выписка из налоговой службы;
  4. справка о полномочиях руководителей компании.

Действия участника сделки

Для получения правового документа нужно собрать определенный перечень документов. Как правило, он указан на официальном сайте финансового учреждения.

Далее, нужно:

  1. выбрать гаранта, в качестве которого может выступать финансовое и иное учреждение, указанное в реестре Центробанка;
  2. узнать условия предоставление, а также выбрать тариф;
  3. заполнить установленного образца документы;
  4. оплатить счета и получить банковскую гарантию.

Стоимость финансового  инструмента

Стоимость банковского продукта зависит от различных факторов. Основными является стоимость самого контракта, срок, а также предоставленные документы и платежеспособность заемщика.

Банковская гарантия позволяет бенефициару быть уверенным в том, что все выданные обязательства будут выполнены своевременно. А в обратном случае ему гарантировано положена компенсация.

При приобретении БГ в кредитном учреждении необходимо своевременно проверить подлинность выданного банковского инструмента.

С сайта: http://biznes-delo.ru/bankovskie-garantii/principal-v-bankovskoj-garantii.html

Отлагательное условие в банковской гарантии – что это?

Банковская гарантия по своей сути является страховкой заказчика от возможных расходов, связанных с недобросовестным исполнением поставщиком своих обязательств по контракту. Благодаря удобству своего использования она является распространённым инструментом во взаимоотношениях между заказчиком и исполнителем не только в сфере государственных закупок, но и коммерческих, а также международных.

После прохождения принципалом процесса согласования его заявки на получение БГ, прежде чем получить саму гарантию, стороны должны подписать договор о её выдаче. Он имеет трёх участников:

  1. Гарант – банк, который выдал бумагу. В случаях, указанных в тексте гарантии, должен будет выплатить бенефициару сумму в качестве возмещения его убытков.
  2. Бенефициар – юридическое лицо, являющееся выгодоприобретателем по БГ.
  3. Принципал – юридическое лицо, которое при наступлении гарантийного случая, будет являться должником.

В случае если документ оформляется в качестве обеспечения исполнения обязательств по государственному контракту, то взаимоотношения сторон регулируются Законом № 44-ФЗ. Данный закон содержит в себе список обязательных пунктов, которые должен содержать в себе гарантийный документ. Одним из них является отлагательное условие.

В широком смысле отлагательное условие обозначает, что договор или его отдельные пункты вступят в силу только после выполнения определённых условий или наступления событий.

В отношении БГ этот пункт обозначает, что гарантийный документ  выдаётся по обязательствам принципала, которые возникнут из госконтракта при его заключении. Необходимость данного пункта обусловлена тем, что исполнитель обязан предоставить обеспечение контракта до его заключения.

В случае если компания выбрала в качестве обеспечения своих обязательств по государственному контракту предоставление банковской гарантии, она должна быть оформлена согласно требованиям действующего законодательства и заказчика.

С сайта: https://bankovskayagarantiya.ru/info/otlagatelnoe_uslovie_v_bankovskoj_garantii_chto_eto/

Отличие независимой гарантии от банковской и других видов обеспечения

Поручительство и гарантия

Поручительство и банковская гарантия являются видами обеспечения исполнения обязательств. Но если в первом случае платежеспособность гаранта подтверждается банком, с которым заключено соответствующее соглашение, то в поручительстве гражданин/организация самостоятельно подтверждают возможность выступить поручителем, подписывая сделку.

Именно из-за надежности банков гарантия применяется в большинстве крупных сделок с участием госорганов или в сфере госзакупок в соответствии с положениями закона «О контрактной системе …» от 05.04.2013 № 44-ФЗ.

Основные отличия поручительства от гарантии следующие:

  1. Субъектный состав. Гарантию может выдавать только юридическое лицо или банк (кредитная организация), в то время как поручительство могут осуществлять и физические лица. Договор поручительства предполагает участие поручителя и кредитора. Гарантия — это соглашение между банком и должником.
  2. Окончание срока действия рассматриваемых видов обеспечения. Поручительство может быть прекращено по ряду оснований, предусмотренных ст. 367 ГК РФ, например из-за отказа кредитора принять надлежащее исполнение. Гарантия заканчивается либо с истечением срока, указанного в ней, либо с наступлением обстоятельств, при которых денежные средства подлежат выплате.
  3. Способ исполнения обеспеченных обязательств. Поручительство допускает вариант исполнения обязательств за должника в денежной форме или в натуре. Гарантия предполагает исключительно денежный формат исполнения.

Независимая гарантия и банковская гарантия

Термин «независимая гарантия» был введен в текст ГК РФ 01.06.2015 (ст. 368 ГК РФ). Он заменил собой термин «банковская гарантия». Такой шаг был необходим для расширения субъектного состава гарантов по обязательству.

Главное отличие независимой и банковской гарантии заключается в том, что первые могут выдавать любые коммерческие организации (ООО, ПАО), а вторые — только банки и кредитные организации.

Еще одно отличие гарантии от банковской гарантии заключается в том, что последняя обеспечивает более узкий круг обязательств (в частности, связанных с госзакупками и обязательствами в области тепло- и энергоснабжения), в то время как независимая распространяет свое действие на любые другие, вытекающие из обязательственных правоотношений организаций и граждан.

Несмотря на свою ограниченность, банковская гарантия имеет 2 неоспоримых преимущества:

  • высокую платежеспособность гаранта;
  • обязательность оплаты принятого обязательства.

ВАЖНО! Выдавать банковскую гарантию могут кредитные учреждения, получившие лицензию от ЦБ РФ. В противном случае такая гарантия не будет иметь юридической силы.

Фактически независимая и банковская гарантии — это общее и частное, т. е. банковская является видом независимой.

Аккредитив и банковская гарантия

Согласно положениям ст. 867 ГК РФ аккредитив является документом, по которому банк производит платежи (или уполномочивает на это действие другую кредитную организацию) получателю средств по поручению плательщика.

Иными словами, деньги хранятся на открытом в банке счете, и после того, как сделка завершена и все обязательства выполнены, владелец счета разрешает перевод средств. То есть банк своими активами в случае неисполнения обязательства третьими лицами не рискует. Он выполняет исключительно посреднические функции.

Аккредитив используется в случаях, когда заказчик не хочет вносить предоплату за товар/услугу, а исполнитель желает получить уверенность в том, что деньги будут ему выплачены. При этом перевод средств будет осуществлен при соблюдении условий, определенных между заказчиком и банком, например исполнитель предоставит подписанный акт и т. д.

Главное отличие аккредитива и банковской гарантии в том, что аккредитив — это не способ обеспечения обязательств, а порядок расчетов (отлична сама суть данных механизмов). По условиям гарантии гарант уплачивает бенефициару долг принципала в размере, указанном в тексте документа (ст.368 ГК РФ), и играет роль исполнителя по обязательству, если должник его не выполнил, то есть несет финансовые потери.

Еще одно отличие заключается во взаимосвязи договора с основным обязательством. При подписании аккредитива во внимание не берется соглашение, которое предусматривает выполнение обязательства. Но по условиям договора о банковской гарантии такое соглашение является основой для его заключения.

Чем отличается банковская гарантия от факторинга?

ГК РФ не содержит термина «факторинг», но в ст. 824 дается определение финансирования по уступке денежного требования. Фактически это одно и то же, просто термин «факторинг» употребляется в англоязычных странах. Организация выкупает задолженность, и должник обязан выплатить долг уже не той стороне, с которой ранее был заключен договор, а финансовому агенту, купившему долг.

Факторинг представляет собой разновидность торгово-комиссионных операций, связанную с инкассированием его дебиторской задолженности. В то время как гарантия — это один из способов обеспечения обязательств.

Что касается субъектного состава, то в гарантии участвуют только банк и должник. А в факторинге схема следующая:

  • продавец поставляет товар, сообщает об этом фактору, передает документы;
  • последний выплачивает ему стоимость продукции за вычетом комиссии.

После того как срок оплаты товара наступил, покупатель оплачивает его фактору.

ВАЖНО! С 01.06.2018 вступит в силу закон «О внесении изменений…» от 26.07.2017 № 212-ФЗ, согласно положениям которого финансирование под уступку требования будет приравнено к факторингу и этот термин закрепится в тексте ГК РФ.

Явными минусами факторинга, которые обуславливают непопулярность данного вида обеспечения, является размер расходов. Речь идет о комиссиях, которые берутся за выкуп задолженности, объем которых зависит:

  • от давности долга;
  • его размера;
  • платежеспособности исполнителя и т. д.

Гарантия оплачивается как одна из разновидностей банковской операции, чья стоимость, как правило, фиксированная.

Таким образом, основное отличие гарантии от банковской гарантии состоит в субъектном составе. Что касается факторинга и аккредитива, то эти 2 урегулированных ГК РФ механизма не обеспечивают исполнение обязательства должником, как гарантия. В договоре поручительства может участвовать абсолютно любое лицо, в том числе граждане, в то время как гарантия — удел организаций.

С сайта: http://nsovetnik.ru/biznes/otlichie-nezavisimoj-garantii-ot-bankovskoj-i-drugih-vidov-obespecheniya/

Аккредитив и банковские гарантии

При необходимости увеличения производства достаточно важным этапом является привлечение новых партнеров, увеличение клиентской базы и возможность принятия участия в тендерных закупках. В большинстве случаев, партнер, который заинтересован в сотрудничестве, требует предоставление документов, которые свидетельствуют о надежности исполнителя.

В случае принятия участия в государственных закупках, наличие обеспечения является одним из пунктов в договоре. Наиболее целесообразно воспользоваться специальными банковскими услугами, которые снизят риски заказчика и подтвердят надежность исполнителя.

В таком случае можно использовать такие бизнес инструменты, как банковская гарантия или аккредитив. При заключении подобных договоров заказчик получает страховку от возникновения возможных рисков, а исполнитель возможность сотрудничества с большими компаниями либо с органом, отвечающим за государственные закупки.

Банковские гарантии и аккредитивы что это

 Для возможности дальнейшего заключения таких услуг, как банковские гарантии аккредитив, необходимо детально ознакомиться со сферой их деятельности и с основными видами.

Основные разновидности банковской гарантии

Данный вид поручительства имеет огромную популярность в заключении договоров и необходимости выполнения всех указанных требований. Анализируя сферы применения, данный финансовый инструмент имеет следующие разновидности:

  • Обеспечение для участия в тендере. Согласно девствующему законодательству каждый участник, который оформил заявку на получения возможности осуществлять госзакупки, должен предоставить документ о заключении таких документов, как банковские гарантии. Аккредитивы в данном случае не используются;
  • Обеспечение выполнения всех требований. В случае заключения договора такое поручительство выступает в качестве залога. Если же, по каким, либо причинам участник, который выиграл тендер, не выполняет все прописанные условия, процессом выплаты компенсации занимается финансовое учреждение, заключившее договор о поручительстве;
  • Залог авансового платежа. При заключении соглашения исполнительная сторона может требовать выплаты аванса, что увеличивает риски со стороны заказчика. В данном случае наиболее рационально использовать услуги поручительства.

Гарантия платежа по аккредитиву, принцип действия

Для определения, чем отличается аккредитив от банковской гарантии, необходимо детально рассмотреть данное явление и основные разновидности аккредитива.

Основная суть данной услуги заключается в предоставление связующего звена между заказчиком и исполнительным органом.

Финансовое учреждение не рискует своими средствами, а лишь контролирует процесс передачи их. Также, необходимо обратить внимание, что процессами оформления аккредитива и непосредственно предоставление средств от заказчика к исполнителю практически всегда занимаются разные организации.

Компания заказчик желает оформить заказ с новым поставщиком и во избежание рисков несвоевременного изготовления продукции либо для исключения мошенничества, оформляется аккредитив. Чем отличается от банковской гарантии, так как гарантия не контролирует процесс передачи товара и оплаты за него, а лишь поручается за производителя.

После заключения договора заказчик предоставляет сумму оплаты для изготовителя. Тот, в свою очередь имеет право потребовать свои средства с предъявлением следующих документов:

  • Подписанные документы об изготовленном товаре либо накладные;
  • Отчет компании перевозчика по доставке товара;
  • Другие официальные бумаги, которые могут фигурировать в договоре.

Учреждение, которое представляет интересы поставщика, может потребовать выплату учреждения, которое уполномочено выдать сумму аккредитива. Несмотря на сотрудничество между двумя взаимосвязанными организациями, оба договора являются независимыми друг от друга.

Основные разновидности банковские гарантии аккредитив

Согласно наличия обеспечения аккредитив может выступать как:

Отличие аккредитива от банковской гарантии заключается также в разновидностях процедур данной услуги:

Резервный способ заключения сделки

Достаточно часто такой вид сделки сравнивают с банковской гарантией, так как и аккредитив и банковская гарантия достаточно схожи по характеру заключения договора. Суть данных сделок состоит в выплате средств в случае несвоевременного выполнения требований указанных в контракте.

Несмотря на достаточную схожесть таких понятий, как резервный аккредитив и банковская гарантия, отличиязаключаются в способе составления договора. Для первого все условия передачи средств прописаны в специальной инструкции введения аккредитивных сделок. В случае поручительства, процесс выплаты компенсации происходит согласно предоставленной документацией стороной экспортером.

Сходство и отличие банковской гарантии от аккредитива

Согласно изложенной выше информации, существует достаточно много сходств между такими понятиями, как аккредитив и банковская гарантия. Разница между ними заключается том, с которой стороной происходит оформление договора.

Банковская гарантия выступает соглашением между финансовым учреждением и поставщиком для подтверждения платежеспособности стороны и исключения рисков для стороны заказчика. Аккредитив гарантированный выступает договором междуфирмой заказчиком и третьим лицом, которое контролирует процесс выплаты суммы поставщику после получения товара.

  • После завершения сделки и выплаты средств, клиент может дальше использовать аккредитивный договор, как инструмент оплаты заказа. В то время как поручительство прекращает свое действие после завершения основной сделки либо выплаты компенсации;
  • Формат данных инструментов. Согласно с процедурой оформления сделки аккредитив выступает лишь способом выплаты средств, в то время как поручительство оформляется для обеспечения успешного оформления сделки;
  • Разница аккредитив и банковская гарантия характеризуется основной целью сделок. В первом случае данный инструмент оптимизирует процесс выплаты средств, в то время как второй вид сделки показывает надежность и стабильность поставщика перед заказчиком;
  • Также необходимо обратить внимание, чьи интересы защищает банковская гарантия аккредитив. Отличие заключается в том, что в первом случае защищены интересы только стороны заказчика. Во втором же оба участника соглашения уверены в своевременной передаче средств.

Несмотря на разность в основных целях и сторонах, которые участвуют в данных сделках, можно выделить не только отличие банковской гарантии от аккредитива. Основные сходства данных инструментов заключаются в следующих особенностях:

  •  Обеспечение защиты прав каждой стороны сделки, которым предоставляется банковская гарантия и аккредитив. Разница заключается лишь в сторонах, которым они предоставляются;
  • Главной целью является процедура передачи средств с помощью таких договоров, как банковская гарантия аккредитив. Различия заключаются в условии их передачи;
  • Получение денег осуществляется только в случае получения всех необходимых документов;
  • Заключение такого рода сделок происходит в специальных финансовых организациях с предъявлением всей необходимой документации о подтверждении деятельности организации.

С сайта: https://fin-direct.ru/articles/akkreditiv-i-bankovskie-garantii/

blogfinansista.com

Что такое банковская гарантия и как ее оформить в банке? Какой срок действия?

Юридические отношения между сторонами требуют предоставления определенных гарантий. Так, существует банковская гарантия – документ, по которому банк обязуется рассчитаться с компанией поставщика при условии, что должник не смог соблюсти условия подписанного между сторонами контракта. Звучит подобное сложно, но при тщательном рассмотрении вопроса, все быстро встает на свои места.

Содержание статьи:

  • Понятие банковской гарантии
  • Участники процесса
  • Виды банковских обязательств
  • Документы для оформления гарантийного соглашения
  • Схема и стадии оформления
  • Стоимость услуг банка, ответы на часто задаваемые вопросы
  • Список банков Минфина (№ 44-ФЗ)

Понятие банковской гарантии

Чтобы начать рассматривать схему оформления документа, необходимо изучить подробно, что такое банковская гарантия простым языком – это поможет людям без наличия юридического образования. Итак, представленное понятие подразумевает письменное обязательство банка, в котором указывается, что финансовое учреждение оплатит контракт, подписанный заемщиком. Простыми словами банковская гарантия – это документ от банка, выданный заемщику. В нем прописывается обязательство перечислить денежные средства за должника.

В вопросах, для чего нужна банковская гарантия, выделяют только одну основную причину. Документ подтверждает серьезные намерения стороны, который становится должником по контракту между сторонами. Привлечение третьих лиц дает уверенность поставщику в получении своих денежных средств.

Участники процесса

Здесь выделяют три стороны, участвующие в процессе. На данный момент они имеют следующие звания:

Бенефициар – это заказчик рассматриваемого документа. Для него обязательство от банка является защитой собственных интересов. Бенефициаром может выступать юридическое или физическое лицо.

Принципал – в банковской гарантии это тот, кто в дальнейшем остается должен банку. Иными словами – это должник по факту невыполненных обязательств. Он может быть физическим или юридическим лицом.

Гарант – это банк или другая кредитная организация, имеющая соответствующие лицензии с разрешением осуществлять банковскую деятельность.

Оформить банковскую гарантию у физического лица будет невозможно, поскольку это не предусмотрено законодательством. Правила проведения всего процесса прописаны в главе 23.6 ГК РФ, а именно в статьях 368-379. На основании представленного законодательного акта банковскую гарантию вправе выдавать следующие субъекты:

Банки – для них существует отдельный законодательный акт, определяющий условия для участия в сделке. На основании ФЗ-№44 о контрактной системе от апреля 2013 года стать гарантом банк может при наличии уставного капитала в размере 1 млрд. рублей. Банк не должен иметь претензий со стороны Центробанка.

Страховые компании, которые предоставляют платежные обязательства для коммерческих контрактов.

Микрофинансовые компании и кредитно-потребительские кооперативы – их полномочия направлены только на заключенные между бенефициаром и принципалом коммерческие договора.

Если речь идет о государственной закупке, обращаться следует только в банки федерального уровня. В остальных случаях можно рассмотреть возможность сотрудничества со страховыми организациями и МФО.

Виды банковских обязательств

На права и обязательства сторон влияет фактор, каким видом банковской гарантии стороны воспользовались. Выделяют следующие виды:

Гарантия платежа – банк переводит денежные средства бенефициару только в качестве оплаты одного платежа.

Банковские гарантии для обеспечения исполнения контракта – банк выполнит все обязательства принципала перед бенефициаром.

Для возврата авансового платежа – гарантирует возврат уплаченного бенефициаром аванса.

Гарантия тендера – банк выступит гарантом факта, что исполнитель при условии выигрыша тендера обязуется заключить договор с заказчиком. Документ в данном случае будет действовать до заключения договора между сторонами. Иногда соглашение переходит в обязательство исполнения заключенного договора.

Таможенная разновидность документа – это соглашение распространяется только на уплату таможенных сборов и пошлин.

Рассматривая только сферу государственных закупок, можно выделить следующие разновидности:

Соглашение для обеспечения заявки – распространяется на ситуацию, когда выигравший участник аукциона или тендера обязуется заключить договор с заказчиком.

Для исполнения контракта – получают банковскую гарантию на обеспечение исполнения контракта после оформленного обеспечения заявки. Банк обязуется выполнить условия договора, заключенного между заказчиком и исполнителем.

Соглашение для возврата авансового платежа – если исполнитель не выполняет условия договора, заказчику возвращают денежные средства, уплаченные в качестве аванса.

Все эти банковские гарантии безотзывные, что делает такое положение дел серьезным основанием для сотрудничества сторон. Иными словами, все созданные банком договора несут за собой не только юридическую ответственность, но и не могут быть аннулированы. Банк, беря на себя обязательства, обязуется их выполнить в соответствии с составленным договором между бенефициаром и принципалом.

Документы для оформления гарантийного соглашения

Чтобы получить банковскую гарантию, принципалу необходимо представить в банк следующие документы:

  • заявление с просьбой представить ему оформленное соглашение;
  • все сведения о компании принципала;
  • копии документов компании принципала – учредительные и уставные, ИНН и ОГРН;
  • выписка из ЮГРЮЛ о том, что в отношении принципала нет судебных разбирательств, а также компания не объявлена банкротом (справка действует не более 30 дней с момента выдачи);
  • копии документов, на основании которых руководитель компании принципала имеет право занимать соответствующую должность;
  • копии аналогичных документов для других уполномоченных лиц;
  • бухгалтерская отчетность – банк должен проверить наличие платежеспособности;
  • реестровый номер закупки и прочие данные ранее составленного договора или конкурсная документация, если речь идет о заказчиках и исполнителях в тендере;
  • прочая документация, если этого потребует банк.

Документы будут оформлены только в том случае, если принципал выполнит все требования к банковской гарантии, выставленные гарантом.

Схема и стадии оформления

Необходимо изучить в точности, как получить банковскую гарантию для обеспечения контракта и для других целей. Это поможет сделать все быстро и без проблем, в особенности, если у принципала не так много времени для решения вопросов с бенефициаром.

Схема торговой сделки с применением документа от гаранта

Последовательность применения договора банковской гарантии представляется следующим образом:

  1. Компания А предлагает компании В заключить договор на поставку товара. В данном случае компания А выступает продавцом, а В – покупателем.
  2. Покупатель – компания В – требует представить от А гарантии на то, что товар будет доставлен в срок и в надлежащем качестве.
  3. А обращается к гаранту С – банку, у которого простит выступить третьим лицом сделки.
  4. Гарант С изучает платежеспособность компании А и проверяет ее юридическую регистрацию деятельности – важно проверить законность осуществляемой сделки.
  5. Если нареканий нет, банк С оформляет банковскую гарантию на имя компании В. В документе указывается процент от суммы заключенного договора, который гарант С обязуется выплатить заранее, но в момент наступления нарушений условий договора со стороны А.
  6. Как только А нарушает условия контракта, В обращается к С с требованием выплатить ему неустойку в соответствии с ранее представленным гарантийным соглашением. В должны представить доказательства нарушений.
  7. С выплачивает В рассчитанную сумму в соответствии с документом.
  8. Далее С взыскивает с А потраченные денежные средства.

Компания А может заключить с гарантом С кредитный договор, если он не может погасить всю сумму разом. Подобное решается в индивидуальном порядке.

Формы предоставления гарантийного соглашения

Получить банковскую гарантию срочно или в стандартном режиме можно в следующих формах:

Классическая – стандартные предложения от гаранта, которые соблюдает принципал. Бенефициар зачастую запрашивает именно эту форму при заключении договора на сумму более 20 млн. рублей.

Ускоренная – гарантия оформляется в течение 5 дней, предназначена для некрупных сделок. Оформить могут микрофинансовые компании и компании-брокеры.

Электронная – выдается только для сделок суммой от 1 до 5 млн. рублей. Оформляется через интернет по факту предоставленной электронной цифровой подписи.

Выбирают форму банковской гарантии в соответствии с ситуацией, а также требованиями бенефициара.

Этапы оформления банковской гарантии

Оформление любого вида банковской гарантии происходит в соответствии со следующей последовательностью:

  1. Оценить положение – принципалу при нестабильной ситуации лучше всегда прибегать к оформлению банковской гарантии, что привлечет для сотрудничества компании высокого уровня.
  2. Выбрать гаранта – гарантом могут стать далеко не все кредитные компании. При выборе руководствуются списком из Минфина.
  3. Собрать документы и подать их гаранту – к гаранту обращаются после предварительной договоренности между сторонами и с составленным контрактом.
  4. Анализ документов – гарант рассматривает заявку до 20 дней, что зависит от формы банковской гарантии.
  5. Принципал и гарант заключают договор – предварительно гарант перечисляет свои требования в отношении обратившегося к нему принципала. Если он согласен, подписывается договор для возможного последующего взыскания задолженности перед гарантом.
  6. Принципал оплачивает услуги гаранта в составлении соглашения. Только после оплаты услуг банковскую гарантию вносят в реестр.
  7. Выдача документа – принципал получает банковское обязательство и передает ее бенефициару. Здесь включается вопрос, как проверить банковскую гарантию – получатель может открыть сайт Центробанка и удостовериться в подлинности соглашения.
  8. Использование документа – наступает только при нарушении обязательств принципалом.

Срок действия банковской гарантии зависит только от периода действия подписанного между сторонами первоначального контракта.

Стоимость услуг банка

На стоимость банковской гарантии влияет несколько факторов – сумма заключенного договора, сроки действия контракта и прочие моменты. В 2018 году стоимость услуг гаранта составила 2-10% от стоимости контракта. Когда сумма контракта мала, гарант может поставить нижний предел. К примеру 10-20 тыс. рублей вне зависимости от ситуации.

Как отличить реальные предложения от банков от мошенников? Мошенники требуют минимальный пакет документов, обещают быстрое одобрение заявки, предлагают сниженные процентные ставки по оплате. Рекомендуется ознакомиться с предполагаемым гарантом на сайте Минфина – есть ли он в реестре.

Почему требования госзакупок отличаются от коммерческих сделок? Для государственных закупок устанавливаются более жесткие требования, отчего принимаются гарантии только от банков. Причем рейтинг банка должен быть не менее «ВВВ-».

Может ли бенефициар требовать от принципала предоставления гарантии от банка, находящегося в первых 50 пунктах списка Минфина при госзакупке? Нет. Принципал может воспользоваться услугами любого банка, находящегося в реестре Минфина.

Как спасти контракт, если гарантия поддельная? При долгосрочных отношениях можно попросить предоставить подлинную гарантию. Если факт нарушения при сговоре между принципалом и гарантом будет доказан, бенефициар может подать заявление в уполномоченные органы с целью привлечь к ответственности. Здесь будет задействована статья 159 УК РФ «Мошенничество».

Банковская гарантия – это защита компании от потери денежных средств. А как еще можно вернуть деньги от должника?

  • Все гарантии регистрируются банком в общем реестре, что отображается на сайте Центробанка.
  • Гарантами в госзакупках могут стать только банки, которые имеют лицензии на осуществление подобных действий от Центробанка. Микрофинансовые компании и прочие коммерческие организации также имеются в общем реестре.
  • Гарантия нередко дает право участвовать в тендерах, а также в сделках государственного уровня. Большинство крупных заказчиков выставляют собственные условия предоставления документов при выборе исполнителя.

Список банков Минфина (№ 44-ФЗ)

Чтобы найти нужный банк, который может выдавать легальные банковские гарантии, нажмите сочетание клавиш Ctrl+F и введите его наименование.

No п/п Наименование банка Рег. No
1 АО ЮниКредит Банк 1
2 АКБ «Энергобанк»  (ПАО) 67
3 МОРСКОЙ БАНК (АО) 77
4 АО «БКС Банк» 101
5 АО АКБ «ЦентроКредит» 121
6 АО «РН Банк» 170
7 Банк МБСП (АО) 197
8 Прио-Внешторгбанк (ПАО) 212
9 ПАО АКБ «Урал ФД» 249
10 АО КБ «Хлынов» 254
11 ООО «ХКФ Банк» 316
12 ПАО «БИНБАНК» 323
13 АО «АБ «РОССИЯ» 28
14 Банк ГПБ (АО) 354
15 ООО Банк «Аверс» 415
16 ПАО «Бест Эффортс Банк» 435
17 ПАО «Банк «Санкт-Петербург» 436
18 АО «Кубаньторгбанк» 478
19 АО «ТАТСОЦБАНК» 480
20 ПАО «ЧЕЛИНДБАНК» 485
21 ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» 493
22 АО «Банк Акцепт» 567
23 АО БАНК «СНГБ» 588
24 АБ «АСПЕКТ» (АО) 608
25 ПАО Банк «Кузнецкий» 609
26 АКБ «Ижкомбанк» (ПАО) 646
27 ПАО «НИКО-БАНК» 702
28 ПАО «СКБ-банк» 705
29 ООО КБЭР «Банк Казани» 708
30 АО КБ «Ассоциация» 732
31 ПАО «Курскпромбанк» 735
32 АО УКБ «Белгородсоцбанк» 760
33 АО «Роял Кредит Банк» 783
34 ПАО «Дальневосточный банк» 843
35 АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» 903
36 ПАО «Запсибкомбанк» 918
37 ПАО «Совкомбанк» 963
38 АО «ПЕРВОУРАЛЬСКБАНК» 965
39 ПАО «Евразийский банк» 969
40 Банк ВТБ (ПАО) 1000
41 ООО «Хакасский муниципальный банк» 1049
42 АО «БайкалИнвестБанк» 1067
43 Братский АНКБ  ПАО 1144
44 Банк «Таатта» АО 1249
45 ПАО Ставропольпромстройбанк 1288
46 КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (АО) 1307
47 АО «АЛЬФА-БАНК» 1326
48 Банк «Левобережный» (ПАО) 1343
49 РНКБ Банк (ПАО) 1354
50 Банк «Снежинский»  АО 1376
51 БАНК «МНХБ» ПАО 1411
52 Банк «Возрождение» (ПАО) 1439
53 ООО КБ «Агросоюз» 1459
54 ПАО КБ «Восточный» 1460
55 ПАО АКБ «Связь-Банк» 1470
56 ПАО Сбербанк 1481
57 ПАО «РосДорБанк» 1573
58 СДМ-Банк (ПАО) 1637
59 Креди Агриколь КИБ АО 1680
60 ПАО «БыстроБанк» 1745
61 АККСБ «КС БАНК» (ПАО) 1752
62 ООО «Русфинанс Банк» 1792
63 ООО «Инбанк» 1829
64 АО КБ «Модульбанк» 1927
65 ПАО «НБД-Банк» 1966
66 ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 1978
67 СИБСОЦБАНК ООО 2015
68 АО КБ «ФорБанк» 2063
69 АКБ «НРБанк» (АО) 2170
70 АКБ «Форштадт» (АО) 2208
71 ПАО Банк «ФК Открытие» 2209
72 АО «Банк Интеза» 2216
73 АО «Народный банк» 2249
74 АКБ «ТЕНДЕР-БАНК» 2252
75 ПАО «МТС-Банк» (АО) 2268
76 ПАО РОСБАНК 2272
77 АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) 2306
78 Банк СОЮЗ (АО) 2307
79 АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА» (АО) 2309
80 АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) 2312
81 Банк «ИТУРУП» (ООО) 2390
82 АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК» 2402
83 ПАО АКБ «Металлинвестбанк» 2440
84 ПАО «МЕТКОМБАНК» 2443
85 ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) АО 2495
86 КБ «Кубань Кредит» ООО 2518
87 АКБ «АКТИВ БАНК» (ПАО) 2529
88 ЭКСИ-Банк (АО) 2530
89 АО АКБ «НОВИКОМБАНК» 2546
90 АО Банк «ПСКБ» 2551
91 АО КБ «Ситибанк» 2557
92 ЗЕРБАНК (МОСКВА) (АО) 2559
93 Банк «КУБ» (АО) 2584
94 ПАО «АКИБАНК» 2587
95 ПАО «АК БАРС»  БАНК 2590
96 ООО КБ «Альба Альянс» 2593
97 АКБ «Алмазэргиэнбанк» АО 2602
98 АО Банк «Объединенный капитал» 2611
99 АО АКБ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» 2618
100 ООО КБ «Еврокапитал-Альянс» 2672
101 АО «Тинькофф Банк» 2673
102 КБ «ЛОКО-Банк» (АО) 2707
103 Северный Народный Банк (ПАО) 2721
104 ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» 2733
105 АКБ «Держава» ПАО 2738
106 АО «НК Банк» 2755
107 АО «ОТП Банк» 2766
108 ОАО «ЮГ-Инвестбанк» 2772
109 АО РОСЭКСИМБАНК 2790
110 АО «Банк ФИНАМ» 2799
111 ПАО «БАНК СГБ» 2816
112 (АО «Банк «Агророс») 2860
113 ПАО АКБ «АВАНГАРД» 2879
114 ООО «Земский банк» 2900
115 ООО КБ «АРЕСБАНК» 2914
116 ООО КБ «Славянский кредит» 2960
117 ООО «ПроКоммерцБанк» 2996
118 АО «Углеметбанк» 2997
119 ООО «Экспобанк» 2998
120 ПАО АКБ «Приморье» 3001
121 АО Банк «Развитие-Столица» 3013
122 АО «Нордеа Банк» 3016
123 Джей энд Ти Банк (АО) 3061
124 ПАО «РГС Банк» 3073
125 АО «РФК-банк» 3099
126 АО «НС Банк» 3124
127 АКБ «РосЕвроБанк» (АО) 3137
128 ПАО «Банк «Екатеринбург» 3161
129 АО «МОСКОМБАНК» 3172
130 ООО КБ «ВНЕШФИНБАНК» 3173
131 АО «РУНА-БАНК» 3207
132 АО «СЭБ Банк» 3235
133 ПАО БАНК «СИАБ» 3245
134 АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» 3247
135 ПАО Банк ЗЕНИТ 3255
136 АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 3269
137 Банк «ВБРР» (АО) 3287
138 АО «Райффайзенбанк» 3292
139 Русьуниверсалбанк (ООО) 3293
140 АО «КОШЕЛЕВ-БАНК» 3300
141 АО «Данске банк» 3307
142 АО «Кредит Европа Банк» 3311
143 ООО «Дойче Банк» 3328
144 ООО Банк «СКИБ» 3329
145 АО «КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)» 3333
146 АО «Мидзухо Банк (Москва)» 3337
147 АО «КБ ДельтаКредит» 3338
148 АО «МСП Банк» 3340
149 АО «Россельхозбанк» 3349
150 КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) 3354
151 КБ «Москоммерцбанк» (АО) 3365
152 АО «СМП Банк» 3368
153 АО «Банк Финсервис» 3388
154 Натиксис Банк АО 3390
155 Банк МБА-МОСКВА» ООО 3395
156 АО КБ «РУСНАРБАНК» 3403
157 БНП ПАРИБА БАНК АО 3407
158 ООО «Унифондбанк» 3416
159 АО Банк «Национальный стандарт» 3421
160 Банк НФК (АО) 3437
161 Банк «РЕСО Кредит» (АО) 3450
162 АО КБ «ЮНИСТРИМ» 3467
163 АО «Тойота Банк» 3470
164 АйСиБиСи Банк (АО) 3475
165 ООО «Фольксваген Банк РУС» 3500

Список оформлен на 01.05.18. Источник: bankovskayagarantiya.ru.

promdevelop.ru

Что такое банковская гарантия на простом языке: для чего она нужна

Понятие «банковская гарантия» представляет собой наиболее эффективный инструмент для обеспечения безопасности сделки.

По сути, это кредитный продукт, который по своему эквиваленту намного дешевле денежного кредита. Предоставляя данные услуги, банк берет комиссию, т. е. свои проценты.

Что это такое

Говоря простым языком, банковская гарантия представляет собой обязательство банка, изложенное в письменной форме, что при невыполнении им определенных условий контракта, они обязаны выплатить заказчику обозначенную сумму денег.

Это необходимо для достижения максимальной эффективности при выполнении тех обязательств, которые указаны в договоре. При заключении многих сделок именно этот фактор, способствующий снижению рисков, является основным условием для дальнейшего совместного сотрудничества.

В таких процессах, как правило, участвует три субъекта, а именно:

  1. Первый субъект называется гарантом и представляет собой учреждение, которое берет на себя финансирование, взимая за это определенную плату и конкретные обязательства.
  2. Вторым субъектом выступает принципал, а именно сам инициатор для предоставления данного обязательства, он же и является исполнителем за основным контрактом.
  3. Третье же лицо, он же заказчик за основным контрактом, называется бенефициаром, это то лицо, чьи интересы защищаются.

От вида сделки зависит классификация банковских гарантий.

Читайте также: Стоимость патента для ИП в МО

Существуют такие банковские гарантии, как:

  • тендерная гарантия, она же конкурсная. В том случае, если победитель тендера по каким-либо причинам отказывается от дальнейшего сотрудничества, эта гарантия способна снизить риски заказчика;
  • исполнительная гарантия. Такой вид гарантии занимается максимальным снижением рисков при поставке товара, гарантируя ее своевременность и полноту. То же самое происходит и при выполнении каких-либо работ или услуг;
  • платежная гарантия. Обеспечивает контроль за своевременностью оплат за предоставляемые услуги (работы) или поставку товара;
  • авансовая гарантия. Это контроль за исполнением обязательств по возврату авансового платежа, если по каким-либо причинам были нарушены условия сделки, как по срокам, так и по объему;
  • налоговая, таможенная гарантия. Следит за тем, как выполняются обязательства перед этими госорганами.

Помимо вышеперечисленных, существуют и другие виды гарантий, которые зависят от того, какие цели поставлены перед сделкой. Помимо этого, банковские гарантии делятся на отзывные и безотзывные.

Зачем нужны банковские гарантии

Чтобы простым языком более доступно объяснить, для чего же нужны банковские гарантии, лучше воспользоваться примером.

Рассмотрим следующую схему работы:

  1. Фирма П (принципиал) решила заключить контракт с фирмой Б (бенефициаром), он же и есть заказчик, проще говоря покупатель данного товара.
  2. Далее фирма Б пытается себя обезопасить и получить определенные гарантии, что товар будет доставлен в нужный срок и в полном объеме. Для этого фирма П, он же принципиал и исполнитель, привлекает гаранта, а именно банк В, и получает у него необходимую гарантию в письменном виде.
  3. Далее банк В обязуется взять на себя гарантии по выполнению обязательств, то есть выплатить фирме Б, если фирма П не выполняет свои обязательства, оговоренного процента от суммы контракта. Естественно, банк такие обязательства тоже берет на себя за определенную сумму.
  4. Если такой случай происходит и фирма П нарушает свои обязательства, то она у банка в письменной форме может потребовать выполнения его гарантийных обязательств по выплате возмещения ущерба.
  5. Банк же, в свою очередь, выплачивает необходимую сумму бенефициару, т. е. заказчику, а от фирмы П (принципиала) будет требовать возмещения уплаченных ими средств.

Есть еще другие способы, как снизить риски при сделке, – это получение денежного залога, но для этого фирма-исполнитель должна извлечь из денежного оборота определенную сумму денег. Стоит отметить, что это довольно невыгодное предприятие, так как в этом случае часто приходится прибегать к привлечению заемных средств, что будет в несколько раз дороже.

Процедура оформления

Процедура оформления состоит из таких этапов:

  • само желание заключить такую сделку;
  • поиск исполнителем (принципиалом) непосредственного гаранта в виде банка;
  • оформление заявления для получения гарантии;
  • представление в банк-гарант пакета всех необходимых документов;
  • проведение действий по проверке клиента на его платежеспособность;
  • непосредственное заключение самого соглашения между принципиалом и гарантом;
  • само оформление договора.

Поиск банка-гаранта можно осуществлять как самостоятельно, так и через брокера. Проще даже будет обратиться в банк, который работает напрямую без посредников, а именно в Сбербанк.

Какие необходимо иметь документы

Каждый банк, который решил взять на себя гарантийное обязательство, в первую очередь рискует своими средствами. Последние расходуются, если наступил случай. Возмещение средств по договору должно поступить от клиента, обязующегося их оплатить.

Читайте также: Какой коэффициент инфляции при расчете платы за негативное воздействие

Для этого перед заключением сделки банк потребует представить следующий пакет документов, а именно:

  • само заявление на предоставление гарантии;
  • копии ИНН, выписка из ЕРГЮЛ, которая должна быть выдана не позднее 30 дней;
  • копия протокола учредительного собрания и копия свидетельства о регистрации, которые обязательно должны быть заверены у нотариуса;
  • действительный список всех участников ООО, а также копии их паспортных данных;
  • копии сертификатов и лицензий;
  • имеющиеся договора аренды или документы, подтверждающие право собственности;
  • копии документов, которые подтверждают полномочия руководителя и главного бухгалтера, а также их паспортных данных;
  • копия самого проекта, на который хотят взять гарантию;
  • полный бухгалтерский отчет за год по доходам и расходам;
  • отчетность по финансам за полгода;
  • при упрощенной системе налогообложения необходимо представить декларацию о доходах и расходах за год, а при ЕНВД, нужно представить соответствующую декларацию о налогах;
  • предъявить справку, подтверждающую отсутствие долгов;
  • отчет о проведенной аудиторской проверке.
На нашем сайте вы можете получить совершенно бесплатно консультацию профессионального юриста!

finbazis.ru

Банковская гарантия по 44-ФЗ — что это такое и для чего она нужна?

Здравствуйте, уважаемый(ая) коллега! Сегодня мы с вами поговорим о банковских гарантиях по 44-ФЗ, а именно что это такое и для чего они нужны. Информации по данной теме в интернете более чем достаточно, однако она очень плохо структурирована и разбросана частями по разным ресурсам.  По этой причине у многих имеется весьма поверхностное представление по данному вопросу. Я же своей серией статей хочу исправить эту ситуацию и максимально подробно и последовательно раскрыть эту тему. И так, давайте приступим…

1. Что такое банковская гарантия простым языком? 2. Содержание банковской гарантии 3. Срок действия банковской гарантии по 44-ФЗ 4. Безотзывная банковская гарантия 5. Основания для отказа в принятии банковской гарантии 6. Реестр банковских гарантий 7. Образец банковской гарантии по 44-ФЗ

1. Что такое банковская гарантия простым языком?

Понятие гарантии определено в части первой статьи 368 Гражданского кодекса РФ.

Банковская гарантия (БГ) — это письменное обязательство банка (гаранта) уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате.

Т.е., если участник закупки (поставщик) не выполнит своих обязательств перед заказчиком, за него возместит денежные средства банк, а дальше поставщик будет должен уже банку.

Т.е. ключевыми звеньями БГ являются: гарант (банк), принципал (участник закупки, поставщик) и бенефициар (заказчик). Бывает в этой цепи ещё и 4-е звено — брокер (посредник между гарантом и принципалом).

Принципалом по банковской гарантии является участник закупки (поставщик), который обязан предоставить БГ в качестве обеспечения исполнения своих обязательств.

Бенефициаром по банковской гарантии является государственный (муниципальный) заказчик, иными словами его можно назвать выгодоприобретателем. Именно он, в случае нарушения принципалом обязательств, будет иметь право обратиться к гаранту (банку) за получением суммы БГ в качестве компенсации убытков, вызванных нарушением условия обязательств.

Государственные и муниципальные заказчики в качестве обеспечения заявок и обеспечения исполнения контрактов в рамках 44-ФЗ принимают БГ, выданные банками, включенными в предусмотренный статьей 74.1 Налогового кодекса РФ перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия БГ в целях налогообложения.

Актуальный перечень банков можно найти на сайте Минфина России по адресу: //www.minfin.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/. По состоянию на 31.05.2017 года в этом списке находятся 279 банков.

Примечание: В рамках 44-ФЗ участнику закупки предоставлена возможность обеспечить заявку на участие в торгах не только в виде денежных средств, но и в виде БГ. Однако стоит отметить, что согласно части 1 статьи 44 44-ФЗ такая возможность есть исключительно при проведении конкурсов и закрытых аукционов. Согласно части 2 статьи 44 участие в электронных аукционах по-прежнему обеспечивается только путем внесения денежных средств.

2. Содержание банковской гарантии

Согласно части 2 статьи 45 Федерального закона № 44-ФЗ БГ должна быть безотзывной и должна содержать:

  1. сумму банковской гарантии, подлежащую уплате гарантом заказчику в установленных частью 13 статьи 44 44-ФЗ случаях (Примечание: это уклонение или отказ участника закупки заключить контракт, а также непредоставление или предоставление с нарушением обеспечения исполнения контракта), или сумму БГ, подлежащую уплате гарантом заказчику в случае ненадлежащего исполнения обязательств принципалом в соответствии со статьей 96 44-ФЗ;
  2. обязательства принципала, надлежащее исполнение которых обеспечивается БГ;
  3. обязанность гаранта уплатить заказчику неустойку в размере 0,1% денежной суммы, подлежащей уплате, за каждый день просрочки;
  4. условие, согласно которому исполнением обязательств гаранта по БГ является фактическое поступление денежных сумм на счет, на котором в соответствии с законодательством РФ учитываются операции со средствами, поступающими заказчику;
  5. срок действия банковской гарантии с учетом требований статей 44 и 96 44-ФЗ (Примечание: Согласно части 3 статьи 44 44-ФЗ срок действия БГ, предоставленной в качестве обеспечения заявки, должен составлять не менее чем два месяца с даты окончания срока подачи заявок. Согласно части 3 статьи 96 44-ФЗ срок действия БГ, предоставленной в качестве обеспечения исполнения контракта, должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц).
  6. отлагательное условие, предусматривающее заключение договора предоставления БГ по обязательствам принципала, возникшим из контракта при его заключении, в случае предоставления БГ в качестве обеспечения исполнения контракта;
  7. установленный Правительством РФ перечень документов, предоставляемых заказчиком банку одновременно с требованием об осуществлении уплаты денежной суммы по БГ. (См. Постановление Правительства РФ от 08.11.2013 г. №1005 “О банковских гарантиях, используемых для целей Федерального закона “О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд”).

В том случае, если это предусмотрено извещением об осуществлении закупки, документацией о закупке, проектом контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), в БГ включается условие о праве заказчика на бесспорное списание денежных средств со счета гаранта, если гарантом в срок не более чем 5-ть рабочих дней не исполнено требование заказчика об уплате денежной суммы по БГ, направленное до окончания срока действия БГ.

Важный момент! Согласно части 4 статьи 45 44-ФЗ запрещается включение в условия БГ требования о представлении заказчиком гаранту судебных актов, подтверждающих неисполнение принципалом обязательств, обеспечиваемых БГ.

3. Срок действия банковской гарантии по 44-ФЗ

Еще раз повторюсь, что БГ в рамках 44-ФЗ может быть предоставлена участником закупки в качестве обеспечения заявки и в качестве обеспечения исполнения контракта. В связи с этим и сроки действия таких гарантий должны быть разными.

Согласно части 3 статьи 44 44-ФЗ срок действия БГ, предоставленной в качестве обеспечения заявки, должен составлять не менее чем два месяца с даты окончания срока подачи заявок.

Согласно части 3 статьи 96 44-ФЗ срок действия БГ, предоставленной в качестве обеспечения исполнения контракта, должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц.

4. Безотзывная банковская гарантия

Безотзывная банковская гарантия – это самый надежный способ обеспечения обязательств. Поскольку такая гарантия подразумевает под собой то, что банк выдавший её, не имеет права на ее отзыв при любом стечении обстоятельств. Т.е. гарант обязан выполнить все взятые на себя обязательства в полном объеме.

Согласно статьи 378 ГК РФ обязательство гаранта перед бенефициаром прекращается:

  1. уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;
  2. окончанием определенного в независимой гарантии срока, на который она выдана;
  3. вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии;
  4. по соглашению гаранта с бенефициаром о прекращении этого обязательства.

5. Основания для отказа в принятии банковской гарантии

Основанием для отказа в принятии БГ заказчиком является:

  1. отсутствие информации о БГ в реестре банковских гарантий;
  2. несоответствие БГ условиям, указанным в частях 2 и 3 статьи 45 44-ФЗ;
  3. несоответствие БГ требованиям, содержащимся в извещении об осуществлении закупки, приглашении принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя), документации о закупке, проекте контракта, который заключается с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем).

Важный момент! В случае отказа в принятии БГ заказчик в срок, не превышающий 3-х рабочих дней со дня её поступления, информирует в письменной форме или в форме электронного документа об этом лицо, предоставившее гарантию, с указанием причин, послуживших основанием для отказа.

6. Реестр банковских гарантий

БГ, предоставляемая участником закупки в качестве обеспечения заявки на участие в конкурсе или закрытом аукционе либо в качестве обеспечения исполнения контракта, должна быть включена в реестр банковских гарантий, размещенный в единой информационной системе (ЕИС).

Исключение составляют БГ, предоставляемые в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов, если такие заявки и (или) контракты содержат сведения, составляющие государственную тайну. Сведения о таких гарантиях включаются в закрытый реестр банковских гарантий, который не размещается в ЕИС.

При выдаче БГ банк предоставляет принципалу выписку из реестра банковских гарантий.

Банк, выдавший БГ, не позднее одного рабочего дня, следующего за датой ее выдачи, или дня внесения изменений в условия БГ включает необходимые информацию и документы в реестр банковских гарантий либо в указанные сроки направляет в соответствии с порядком формирования и ведения закрытого реестра БГ информацию для включения в закрытый реестр БГ.

Ведение реестра и размещение его в единой информационной системе в сфере закупок осуществляет Федеральное казначейство.

В реестр БГ и закрытый реестр БГ включаются следующие информация и документы:

  1. наименование, место нахождения банка, являющегося гарантом, ИНН или в соответствии с законодательством иностранного государства аналог ИНН;
  2. наименование, место нахождения поставщика (подрядчика, исполнителя), являющегося принципалом, ИНН или в соответствии с законодательством иностранного государства аналог ИНН;
  3. денежная сумма, указанная в БГ и подлежащая уплате гарантом в случае неисполнения участником закупки в установленных случаях требований 44-ФЗ;
  4. срок действия БГ;
  5. копия БГ, за исключением БГ, информация о которой подлежит включению в закрытый реестр БГ;
  6. иные информация и документы, перечень которых установлен Правительством РФ.

7. Образец банковской гарантии по 44-ФЗ

Единой формы БГ, которая обязательна к использованию в настоящее время нет, есть только требования закона к её обязательному содержанию (44-ФЗ, ГК РФ).

Для того чтобы посмотреть как выглядит банковская гарантия по 44-ФЗ и скачать образец на свой компьютер, достаточно зайти в реестр БГ на сайте www.zakupki.gov.ru.

Для этого вам необходимо зайти на главную страницу сайта www.zakupki.gov.ru.

Примечание: Все картинки в статье кликабельны. Для увеличения изображения достаточно щелкнуть левой кнопкой мыши по картинке и она откроется в полном размере.

Затем в левом вертикальном меню выбрать раздел «Осуществление закупок» и в выпадающем меню выбрать пункт “Реестр банковских гарантий”.

После нажатия по данному пункту перед вами откроется центральное окно реестра со сведениями о размещенных в нем банковских гарантиях. Для того чтобы посмотреть документы, прикрепленные на сайте, необходимо нажать на ссылку “Документы”, расположенную ниже основных сведений о гарантии.

Перед вами появится окно с информацией о БГ. Справа вам необходимо будет нажать по ссылке “Показать детальную информацию”

Ниже появится строка с прикрепленным на сайте “сканом” БГ. Для того чтобы его скачать, достаточно нажать по пиктограмме с изображением стрелки, расположенной справа.

Вот и все действия, которые вам необходимо выполнить. Как видите все достаточно просто.

Статья получилась достаточно большой, поэтому на этом я, пожалуй, сегодня остановлюсь. Информацию о том, как получить банковскую гарантию читайте в следующей статье.

И в завершении предлагаю вам посмотреть небольшой видеоролик от компании ООО «Бикотендер», который называется “Банковская гарантия: все, что нужно знать участникам торгов”.

На этом сегодня все! До встречи в следующей статье.

zakupkihelp.ru

Что такое банковская гарантия простым языком – содержание, виды, требования

Банковская гарантия – это один из наиболее эффективных инструментов обеспечения безопасности сделки.

По своей природе она является кредитным продуктом, однако во много раз дешевле денежного кредита. За предоставление данных услуг банк берет свои проценты – комиссию.

Что это такое

Банковская гарантия – это письменное обязательство банка выплатить определенную сумму денег заказчику в случае невыполнения исполнителем условий контракта.

Данный инструмент обеспечивает надлежащее исполнение договорных обязательств. Для некоторых сделок такой способ снижения рисков является главным условием сотрудничества.

В данном процессе участвует три субъекта:

  • гарант – финансовое учреждение, которое за определенную плату (комиссию) берет на себя обязательство;
  • принципал — исполнитель (должник) по основному контракту, инициатор предоставления обязательства;
  • бенефициар – заказчик (кредитор) по основному контракту, интересы которого защищаются.

Виды

Основная классификация банковских гарантий исходит из вида обеспечиваемой сделки.

Выделяют гарантии:

  • тендерная (конкурсная) – снижает риски заказчика при отказе победителя тендера от дальнейшего сотрудничества;
  • гарантия исполнения – гарантирует своевременную и в полном объеме поставку товара, выполнение работ или предоставления услуг;
  • платежная – обеспечивает своевременную оплату за выполненные работы или поставленные товары;
  • авансовая – гарантирует возврат авансового платежа в случае неисполнения условий сделки по объему или срокам;
  • таможенная, налоговая – обеспечивает надлежащее исполнение обязательств перед данными госорганами.

Существуют и другие виды в зависимости от целей основной сделки. Также разделяют банковские гарантии по другим признакам – отзывная и безотзывная.

Для чего нужна банковская гарантия простым языком

Чтобы пояснить, что такое банковская гарантия простым языком, удобно использовать пример.

Схема работы такова:

  • фирма Х (принципал) заключает контракт на поставку партии товара с фирмой Y (бенефициаром), который является заказчиком или покупателем данного товара;
  • фирма Y требует гарантий того, что условия контракта будут выполнены надлежащим образом – товар будет поставлен в полном объеме и в уговоренный срок;
  • для этого фирма Х или исполнитель по контракту привлекает третью сторону – банк Z (гарант) за получением гарантии в виде письменного документа;
  • банк-гарант за определенную плату берет на себя обязательство выплатить форме Y оговоренную сумму, например, 30% от суммы основного контракта в случае его невыполнения фирмой Х;
  • при наступлении такого гарантийного случая фирма Х должна в письменной форме потребовать выплату вознаграждения;
  • банк Z выплатит оговоренную сумму бенефициару и потребует у фирмы X регрессивного возмещения уплаченных денежных средств.

Существует и другой способ обезопасить сделку – залог в денежной форме, однако для этого фирма исполнитель должна изъять из оборота нужную сумму денег. Это невыгодно, тем более, что часто необходимо привлечение заемных средств, что 8-10 раз дороже.

 Этапы оформления

Вся процедура оформления описывается в семь этапов:

  1. возникновение необходимости в обеспечении сделки;
  2. поиск исполнителем по контракту банка-гаранта;
  3. написание заявления на выдачу гарантии;
  4. подача заявления и пакета документов в банк;
  5. проверка платежеспособности клиента;
  6. заключение соглашения между банком и клиентом;
  7. оформление гарантийного договора;

Поиск подходящего банка можно осуществить самостоятельно или через брокера. Также можно обратиться в любое отделение Сбербанка, который работает исключительно напрямую без посредников.

Видео: Что нужно знать участникам

Пакет документов

Выдавая гарантийное обязательство, банк рискует собственными средствами, которые нужно уплатить при наступлении гарантийного случая. В дальнейшем данные денежные средства клиент обязан вернуть, поэтому банк должен убедиться в том, что клиент платежеспособен.

Требуемый пакет документов зависит от конкретного банка, но основные его составляющие это:

  • анкета, заявление;
  • копии ИНН, выписка из ЕРГЮЛ, выданная не более 30 дней назад;
  • нотариально заверенная копия протокола учредительного собрания, копия свидетельства о регистрации;
  • актуальный перечень всех участников ООО и копии их паспортов;
  • копии лицензий и сертификатов;
  • договора аренды или права собственности на помещения;
  • копии документов, уполномочивающих руководителя и главного бухгалтера, а также их паспортов;
  • копия проекта обеспечиваемой сделки;
  • бухгалтерский баланс, отчет по прибыли и убыткам за последний год;
  • финансовая отчетность за последние полгода;
  • при УСН нужна декларация о доходах расходах за последний год, при ЕНВД – декларация о налогах;
  • справка об отсутствии долгов;
  • отчет об аудиторской проверке и т. д.

Также банк может потребовать копии документации по успешно выполненным подобным контрактам и подобные подтверждение надежности компании.

Требования

Перед согласием банка на выдачу гарантии клиент будет проверен на предмет финансовой стабильности.

Фирма принципал должна соответствовать таким требованиям:

  • срок деятельности на рынке не менее 6 месяцев;
  • обороты должны соответствовать сумме обязательства;
  • в отчетности не должно быть убыточных периодов за исключением сезонных;
  • в кредитной истории не должно быть пророченных долгов, а порой банк требует отсутствия кредитов;

Часто нужно иметь расчетный счет в том же банке.

Образец

Закон РФ не диктует жестких требований по составлению и внешнему виду договора банковской гарантии. Однако, нормативная база диктует основные положение, которые обязательно должны быть в данном договоре.

Основные законодательные документы:

  • для государственных и муниципальных контрактов – закон 44-ФЗ;
  • для отдельных видов юрлиц – закон 223-ФЗ;
  • п. 4 ст. 368 ч.1 ГК РФ.

Образцы основных документов:

Как проверить в реестре гарантий

Все гарантии, выданные на основании закона 44-ФЗ, в обязательном порядке вносятся в Реестр. Для проверки нужно посетить портал Единой информационной системы в сфере закупок. Согласно ст. 45 п. 11 ФЗ №44-ФЗ информация должна быть занесена в систему в течение одного дня с момента оформления гарантийного обязательства.

Прочие гарантии, выданные на основании 223-ФЗ, не вносятся в реестр, их проверка возможна на сайте ЦБ в разделе справочника кредитных организаций.  Здесь нужно найти банк, оборотную ведомость и колонку №91 315 – обороты по гарантийным обязательствам.

В колонке №91 325 вы увидите цифру, которую следует сравнить с суммой гарантийного обязательства:

  • ноль или меньше – оборот не отображает выдачу гарантии;
  • равно или больше – банк выдает гарантии.

Тем не менее, при небольших суммах данные разрешено вносить в конце квартала.

Перечень банков

Минфин ежемесячно предоставляет список банков, которым разрешено выдавать банковские гарантии. Следовательно, найти информацию о перечне таких финансовых учреждений  можно на сайте Минфина.

Обоснованность получения

Для того, чтобы бенефициар смог получить сумму вознаграждения по гарантии, необходимы обоснования.

Такими основанием может быть:

  • исполнитель не выполнил условия сделки;
  • исполнитель отказывается предоставлять документы, удостоверяющие надлежащее исполнение контракта;
  • при нарушении условий основной сделки исполнителем.

Список необходимых документов должен быть прописан в гарантийном договоре.

Стоимость и пример ее расчета

Окончательная стоимость банковской гарантии зависит от многих параметров сделки. Комиссия во многом зависит от предмета, суммы и срока действия обязательства и составляет 2-10%.

Немаловажным фактором является наличие обеспечения в виде имущественного или денежного залога, а также поручительства. Отсутствие обеспечения повышает стоимость этого кредитного продукта почти в два раза.

Часто банк устанавливает минимальную комиссию в размере фиксированной суммы, например 10 тыс. рублей. Меньше этой суммы комиссия быть не может даже при гарантийной сумме в 50 тыс. рублей.

Пример расчета

ПоказательСуммаЕд. измерения
Сумма контракта10 000 000рублей
Сумма гарантии (30% от суммы контракта)3 000 000рублей
срок1год
Годовая ставка (комиссия)6%
Стоимость банковской гарантии (сумма гарантии*6%*1)180 000рублей

Таким образом, вознаграждение банка – 180 тыс. рублей, по контракту в 10 млн. рублей и гарантийной суммой по нему в 3 млн. рублей.

Банковская гарантия выдается для обеспечения максимальной безопасности сделки. При осуществлении госзакупок и тендеров такая процедура является обязательной. Данный кредитный продукт является намного более выгодным, нежели кредит для залога по сделке.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

biznes-delo.ru

Для чего нужна банковская гарантия

Чтобы заключить выгодный договор, организация должна доказать, что она может обеспечить свои обязательства. Одним из способов обеспечения является банковская гарантия. О том, как ее получить, вы узнаете из нашей статьи.

Статья 329 Гражданского кодекса предполагает несколько видов обеспечения обязательств фирмы перед ее контрагентами. Прежде всего это неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, задаток и банковская гарантия.

Банковская гарантия выгодно отличается от иных способов обеспечения тем, что организации, в пользу которой она выдана, не придется взыскивать с должника неустойку через суд или продавать заложенное имущество. Она может сразу получить причитающиеся ей деньги, предъявив гарантию в банк, который ее выдал.

Для организации-контрагента, которая получила банковскую гарантию в пользу своего партнера, это тоже довольно выгодно. Она подтверждает свою платежеспособность и может работать без предварительной оплаты.

Кроме того, банковская гарантия позволяет покупать товары, работы или услуги с отсрочкой платежа. Так, если организация получит в пользу своих контрагентов такую гарантию, они могут передать ей товар на реализацию.

Банковская гарантия чаще всего используется во внешнеэкономической деятельности. Но в последнее время многие российские организации, убедившись в надежности и удобстве этого вида обеспечения, стали использовать его во внутренних расчетах. Во многих случаях гарантия банка является непременным условием выгодных коммерческих предложений.

Суть банковской гарантии

Банковская гарантия – это вид поручительства. Правда, в данном случае поручителем может выступать не любая третья сторона, а лишь банки, кредитные или страховые организации. На это указано в статье 368 Гражданского кодекса.

Как правило, такие гарантии выдают банки. Так как банковская гарантия является своеобразным кредитным продуктом, организация, которая хочет ее получить, должна предоставить обеспечение. Это могут быть денежные депозиты, ценные бумаги, здания, квартиры, оборудование, транспорт и товары в обороте. Кроме того, в качестве обеспечения принимаются поручительства других организаций и граждан, а также гарантии третьих банков.

Затем банк оценивает предоставленное обеспечение, и с учетом предполагаемого риска по операции его стоимость снижается до цены возможной реализации. Если организация не выполнит своих условий по договору и банку придется платить по гарантии, он может покрыть свои расходы за счет предмета залога либо обратиться к поручителю.

После того как банк оценит обеспечение, он заключает с организацией договор о предоставлении банковской гарантии. В таком договоре оговаривается, кому выдается гарантия (принципал), в чью пользу (бенефициар), сумма гарантии, срок действия, банковская комиссия, вид обеспечения.

Следом за этим банк оформляет саму гарантию и отдает ее организации, которая передает гарантию своему контрагенту.

Если организация не выполнит обязательства в срок, контрагент обратится в банк и потребует свои деньги. В этом случае банк погасит долг за счет собственных средств, а затем выставит организации требование о возмещении этой суммы.

Если организация выполнила все свои обязательства или ничего не должна банку, он освободит ее имущество из залога.

Важные моменты

Согласно статье 370 Гражданского кодекса, банковская гарантия является самостоятельным обязательством банка и фактически не зависит от основного обязательства по договору между организациями.

Это означает, что банковская гарантия считается действительной, даже если обязательства по договору по каким-то причинам признаны недействительными. Об этом говорится в постановлении Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 января 1998 г. № 6318/97. В такой ситуации банк обязан оплатить неисполненные обязательства своего клиента. Правда, вначале, узнав о недействительности договора, он сообщит об этом обеим сторонам. И лишь после того как банк получит требование о погашении долга во второй раз, он выполнит свои обязательства. Это следует из статьи 376 Гражданского кодекса.

Еще одним спорным моментом может явиться вступление в силу банковской гарантии. Так, иногда банки отказываются выплачивать деньги, пока организация не заплатит за гарантию комиссионное вознаграждение.

Однако согласно статье 373 Гражданского кодекса, гарантия действует с того момента, как ее выдал банк-гарант, если в ней не предусмотрено иное. Чтобы гарантия вступила в силу после того как организация заплатит за нее комиссию, банк должен указать это в тексте самой гарантии. Такое условие называется отлагательным. Если банк этого не сделает, то он обязан выполнить свои обязательства по гарантии. При этом не имеет значения, перечислила ему организация комиссионное вознаграждение или нет. На это указано в постановлении Президиума ВАС РФ от 11 марта 1997 г. № 5710/96.

Еще один важный момент: банк, который выдал гарантию, не имеет права разрешать спорные ситуации между организациями. Его задача – четко следовать условиям выданной гарантии. То есть если ему предъявят все предусмотренные в ней документы, банк должен выплатить условленную сумму. При этом он не может ее снизить, даже если организация, которая получила гарантию в пользу своего контрагента, частично выполнила свои обязательства. Если же банк, выдавший гарантию, вовремя не выплатит деньги, с него можно потребовать штрафные санкции.

Богатство выбора

Банковские гарантии бывают нескольких видов. Так, в зависимости от того, для каких операций они используются и кто их получает, гарантии подразделяются на:

– платежные;

– исполнения обязательств;

– выполнения;

– возврата платежа;

– возврата кредита;

– тендерные;

– по таможенным платежам.

Платежная гарантия – одна из самых популярных. Банки выдают ее по просьбе покупателя в пользу продавца. Гарантию исполнения обязательств, напротив, выдают продавцу в пользу покупателя.

Гарантию выполнения организации требуют от своих партнеров, чтобы застраховать себя от срыва графика поставок или несвоевременного выполнения работ. В этом случае банк обязуется заплатить оговоренные заранее штрафы.

Для того чтобы вернуть ранее перечисленный аванс, если партнер не выполнит условия договора, организации требуют гарантию возврата платежа. В качестве обеспечения кредитных операций используется гарантия возврата кредита.

Тендерную гарантию просят те организации, которые объявляют тендер (конкурс) и рассматривают поступившие от возможных партнеров предложения. Оформив такую гарантию, эти партнеры обязаны возместить определенную денежную сумму, если впоследствии откажутся от своего предложения или не подпишут договор после торгов.

Гарантия по таможенным платежам выдается организациям в пользу таможни. Она используется для обеспечения их обязательств по уплате таможенных тарифов, сборов и штрафных санкций.

Как проверить и подтвердить гарантию

Организация может не только получить в банке гарантию в пользу своего партнера, но и авизовать гарантию, которую ей предоставил контрагент.

В таком случае банк проверит гарантию на подлинность, а затем отошлет ее организации с сопроводительным письмом, в котором изложит свое мнение. Кроме того, он может в дальнейшем сопровождать эту гарантию, то есть осуществлять все необходимые действия для получения по ней денег.

Но это не все услуги банков, связанные с предоставлением гарантий. Так, многие банки предлагают подтвердить гарантию. Иными словами, банк может взять на себя солидарную ответственность по гарантии, выданной другой кредитной организацией.

Но и это далеко не все. Некоторые банки не только подтверждают чужую гарантию от своего имени, но и помогают получить ее подтверждение от надежного иностранного банка. Такая услуга может потребоваться организации, которая занимается внешнеторговой деятельностью и хочет заключить крупный контракт.

Ю.С. Шемелева, редактор-эксперт АГ «РАДА»

www.klerk.ru


Смотрите также

Календарь

ПНВТСРЧТПТСБВС
     12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31      

Мы в Соцсетях

 

vklog square facebook 512 twitter icon Livejournal icon
square linkedin 512 20150213095025Одноклассники Blogger.svg rfgoogle